有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年6月6日-平成27年12月7日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券		平成27年12月7日現在
種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund JPY D	40,543	538,534,130
投資信託受益証券 合計		40,543	538,534,130
親投資信託受益証券	損保ジャパン日本債券マザーファンド	4,275,043	5,741,810
親投資信託受益証券 合計		4,275,043	5,741,810
合計		4,315,586	544,275,940

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは「損保ジャパン日本債券マザーファンド」受益証券及び「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」のJPY Dクラスに係る投資信託の受益証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて「損保ジャパン日本債券マザーファンド」の受益証券であり、「投資信託受益証券」はすべて「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」のJPY Dクラスに係る投資信託の受益証券であります。なお、同マザーファンドの状況及び「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fund」を含むルクセンブルグ籍会社型投資信託「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF」の財務諸表のうち、投資対象に関連する部分を委託会社にて抜粋・翻訳したものは次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成27年6月5日現在	平成27年12月7日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,059,071,576	96,924,186
国債証券	9,434,862,660	8,548,922,910
特殊債券	1,882,563,330	1,801,235,923
社債券	3,810,652,300	3,728,851,800
未収入金	399,186,500	300,663,000
未収利息	22,092,245	27,878,156
前払費用	4,147,436	2,507,473
流動資産合計	16,612,576,047	14,506,983,448
資産合計	16,612,576,047	14,506,983,448
負債の部
流動負債
未払金	993,808,000	299,151,000
流動負債合計	993,808,000	299,151,000
負債合計	993,808,000	299,151,000
純資産の部
元本等
元本	11,825,080,678	10,578,721,578
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,793,687,369	3,629,110,870
純資産合計	15,618,768,047	14,207,832,448
負債純資産合計	16,612,576,047	14,506,983,448

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成27年6月5日現在	平成27年12月7日現在
1.受益権の総数	11,825,080,678口	10,578,721,578口
2.1口当たり純資産額	1.3208円	1.3431円
(1万口当たり純資産額)	(13,208円)	(13,431円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成26年12月6日 至 平成27年6月5日	自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。	同左
	市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。
	信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。
	流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。
	また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	平成27年6月5日現在	平成27年12月7日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

平成27年6月5日現在	平成27年12月7日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成26年12月6日 至 平成27年6月5日	自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	11,218,838,321円	11,825,080,678円
同期中追加設定元本額	1,400,456,136円	660,906,242円
同期中一部解約元本額	794,213,779円	1,907,265,342円
元本の内訳*
ファンド名
損保ジャパン日本債券ファンド	986,021,468円	1,021,508,206円
ハッピーエイジング20	137,945,819円	129,860,235円
ハッピーエイジング30	656,643,705円	615,904,523円
ハッピーエイジング40	3,184,692,921円	3,063,667,017円
ハッピーエイジング50	2,413,036,596円	2,384,934,244円
ハッピーエイジング60	2,047,416,576円	2,071,838,448円
パン・アフリカ株式ファンド	8,837,856円	1,491,284円
アジア転換社債ファンド(毎月分配型)	5,354,628円	-円
人民元建て債券ファンド	3,635,487円	4,275,043円
オフショア人民元債フォーカス(ダイワSMA専用)	92,259円	-円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	17,315,138円	10,578,816円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	123,676,355円	89,260,211円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	2,154,176,133円	1,126,387,623円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	213,905円	33,589円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	218,284円	188,351円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	3,617,775円	1,855,368円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	64,612,428円	45,188,599円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジありコース	2,070,145円	810,501円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジなしコース	1,503,713円	677,119円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 通貨セレクトコース	10,617,401円	4,748,606円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	3,382,086円	2,164,584円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 米ドルプレミアムコース	-円	3,103,576円
インド株式集中投資ファンド	-円	245,635円
計	11,825,080,678円	10,578,721,578円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	自 平成26年12月6日 至 平成27年6月5日	自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日
	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	13,633,160	89,281,280
特殊債券	△6,279,825	6,581,991
社債券	△2,329,800	17,305,300
合計	5,023,535	113,168,571

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

平成27年12月7日現在

種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	350 2年国債	530,000,000	530,873,970
	351 2年国債	50,000,000	50,086,300
	352 2年国債	670,000,000	671,211,360
	353 2年国債	150,000,000	150,283,350
	354 2年国債	420,000,000	420,834,960
	116 5年国債	90,000,000	90,568,350
	117 5年国債	150,000,000	150,983,550
	119 5年国債	480,000,000	481,491,840
	120 5年国債	300,000,000	302,100,000
	337 10年国債	280,000,000	281,237,040
	340 10年国債	1,310,000,000	1,322,454,170
	341 10年国債	300,000,000	299,128,800
	43 30年国債	440,000,000	473,341,880
	47 30年国債	390,000,000	407,710,680
	48 30年国債	220,000,000	220,000,000
	148 20年国債	450,000,000	490,846,050
	149 20年国債	290,000,000	315,633,390
	150 20年国債	310,000,000	331,181,990
	151 20年国債	500,000,000	515,991,500
	152 20年国債	510,000,000	524,791,530
	153 20年国債	320,000,000	334,050,560
	154 20年国債	180,000,000	184,121,640
国債証券 合計		8,340,000,000	8,548,922,910
特殊債券	42 政保道路機構	50,000,000	51,638,150
	4 住宅金融RMBS	44,328,000	45,994,732
	6 住宅金融RMBS	63,404,000	66,326,924
	17 住宅金融RMBS	19,880,000	20,854,120
	31 住宅金融RMBS	29,467,000	31,408,875
	42 住宅金融RMBS	58,010,000	63,248,303
	49 住宅機構RMBS	69,025,000	73,649,675
	50 住宅機構RMBS	68,925,000	73,205,242
	52 住宅機構RMBS	75,982,000	80,054,635
	60 住宅機構RMBS	81,107,000	84,708,150
	65 住宅機構RMBS	84,807,000	87,588,669
	66 住宅機構RMBS	84,464,000	87,082,384
	73 住宅機構RMBS	87,635,000	91,219,271
	78 住宅機構RMBS	173,976,000	178,690,749
	79 住宅機構RMBS	176,802,000	181,363,490
	86 住宅機構RMBS	187,620,000	191,409,924
	92 住宅機構RMBS	192,884,000	192,999,730
	い776 利付農林債	100,000,000	99,811,400
	297 信金中金	100,000,000	99,981,500
特殊債券 合計		1,748,316,000	1,801,235,923
社債券	7 BPCE S.A.	100,000,000	100,569,800
	1 BPCE S.A.劣後	100,000,000	100,841,400
	1 クレデイ・A 劣後	100,000,000	101,729,900
	1 スタンダード・C	100,000,000	99,701,500
	6 バークレイズバンク	200,000,000	200,119,600
	20 ラボバンク・ネダー	100,000,000	100,158,900
	22 ラボバンク・ネダー	100,000,000	100,223,700
	1 ソシエテG 劣後	100,000,000	102,079,700
	30 東日本高速道	100,000,000	100,282,900
	47 中日本高速道	100,000,000	100,320,700
	61 中日本高速道	100,000,000	100,276,000
	7 アサヒグループHD	100,000,000	100,198,600
	31 双日	100,000,000	100,407,400
	2 荒川化学工業	100,000,000	100,124,800
	25 太平洋セメント	100,000,000	101,206,400
	36 富士通	100,000,000	101,115,800
	13 パナソニツク	100,000,000	100,721,500
	1 明治安田2014基	200,000,000	201,099,800
	1 日生2015基金	100,000,000	100,242,200
	1 三井住友トラ 劣	100,000,000	99,813,200
	1 三井住友FG劣後	100,000,000	99,642,300
	5 住友信託 劣後	100,000,000	100,764,700
	1 みずほFG劣後	200,000,000	200,846,800
	69 アコム	100,000,000	102,095,400
	167 オリックス	100,000,000	100,628,000
	28 相鉄HD	100,000,000	102,116,500
	2 スカパーJSAT HLDG	100,000,000	100,142,600
	495 関西電力	100,000,000	101,649,200
	496 関西電力	100,000,000	101,272,400
	427 九州電力	100,000,000	102,481,400
	430 九州電力	100,000,000	100,394,900
	431 九州電力	100,000,000	100,276,400
	317 北海道電力	100,000,000	104,057,400
	1A日本生命劣後FR	100,000,000	101,250,000
社債券 合計		3,700,000,000	3,728,851,800
合計		13,788,316,000	14,079,010,633

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Prudence RMB Income Fundの状況
(1)純資産計算書

	(円)
	2014年12月31日現在
資産
有価証券ポートフォリオ(時価)	1,658,164,271
銀行預金	289,956,977
未収利息	23,151,045
創立費 為替未収入金	839,506 200,000
資産合計	1,972,311,799
負債
借入金 為替未払金 未払費用	168,146 199,850 4,203,263
負債合計	4,571,259
純資産合計	1,967,740,540

(発行済み口数の状況)
2014年1月1日から2014年12月31日まで

				(口)
	発行済み口数	追加設定口数	解約口数	発行済み口数
	2014年1月1日現在			2014年12月31日現在
JPY Cシェア クラス	15,102.34	84,223.62	17,384.29	81,941.67
JPY Dシェア クラス	49,339.01	5,715.42	20,905.00	34,149.43

(1口当たりの純資産額)

		2014年12月31日現在
純資産合計(円)		1,967,740,540
JPY Cシェア クラス
	発行済み口数(口)	81,941.67
	1口当たりの純資産額(円)	18,179.0000
JPY Dシェア クラス
	発行済み口数(口)	34,149.43
	1口当たりの純資産額(円)	13,998.0000
	1口当たりの分配金(円)	1,700.0000

■組入資産の明細
○有価証券ポートフォリオ・その他純資産の明細表
(2014年12月31日現在)

数量	銘柄名	通貨	簿価(円)	時価(円)	純資産構成比 (%)
公認証券取引所譲渡可能上場有価証券またはその他規制市場で 取引される譲渡可能有価証券			1,309,181,312	1,464,685,767	74.44
	債券		1,309,181,312	1,464,685,767	74.44
7,200,000	BCO BTG PACTUAL 4.10 13-16 26/03S	CNH	115,478,736	136,619,095	6.94
2,000,000	BESTGAIN REGD 4.50 13-18 04/12S	CNH	32,737,962	38,253,128	1.94
12,000,000	BOHAI GENERAL CAPITAL 6.40 14-17 16/10S	CNH	216,168,871	229,491,084	11.67
2,000,000	CHINA CITY 5.35 14-17 03/07S	CNH	32,686,191	38,345,027	1.95
5,000,000	DATANG TELECOM 5.50 14-17 29/09S	CNH	88,683,640	95,632,821	4.86
5,000,000	EVERGRANDE REAL EST 9.25 11-16 19/01S	CNH	83,885,871	95,594,370	4.86
5,000,000	FUTURE LAND DEV 9.75 13-16 23/04S	CNH	80,275,214	96,350,895	4.90
2,000,000	GEMDALE INTL HLDG 9.15 12-15 26/07S	CNH	24,837,999	39,236,708	1.99
1,000,000	GREENLAND HK 5.50 14-18 23/01S	CNH	16,135,431	18,961,897	0.96
5,000,000	GUOSEN SECU OVERSEAS 6.40 14-17 24/04S	CNH	83,443,500	96,619,093	4.91
3,800,000	I T LTD 6.25 13-18 15/05S	CNH	55,904,315	68,344,999	3.47
3,000,000	TIMES PROPERTY REGS 10.375 14-17 16/07S	CNH	58,438,113	57,090,155	2.90
2,000,000	UNICAN LTD 5.60 14-17 18/09S	CNH	34,885,861	38,500,754	1.96
1,000,000	VAST EXPAND 5.20 14-17 11/09S	CNH	17,057,482	19,200,775	0.98
10,000,000	WANHUA CHEMICAL INT 4.50 14-17 19/11S	CNH	187,985,079	191,534,799	9.73
8,300,000	21VIANET GROUP 6.875 14-17 26/06S	CNH	136,899,116	155,616,483	7.91
2,600,000	21VIANET GROUP INC 7.875 13-16 22/03S	CNH	43,677,931	49,293,684	2.51
その他譲渡可能有価証券			132,703,074	193,478,504	9.83
	債券		132,703,074	193,478,504	9.83
10,000,000	SHANDONG INTL HK 5.80 12-15 07/12S	CNH	132,703,074	193,478,504	9.83
有価証券ポートフォリオ合計			1,441,884,386	1,658,164,271	84.27
銀行預金				289,788,831	14.73
その他純資産/(負債)				19,787,438	1.00
合計				1,967,740,540	100.00

(注1)UBPインベストメンツ株式会社からのデータ提供を受けて作成しております。
(注2)作成時点において、入手可能な直近計算期間の財務諸表を用いております。