有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2023/04/15-2023/10/16)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2023年10月16日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ日本インカムオープン マザーファンド	7,250,356,528	8,555,420,703
親投資信託受益証券 合計		7,250,356,528	8,555,420,703
合計			8,555,420,703

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ日本インカムオープン マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ日本インカムオープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年10月16日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	3,295,315
コール・ローン	843,720,425
国債証券	191,832,000
地方債証券	100,113,700
特殊債券	509,958,800
社債券	71,203,516,231
未収利息	116,825,928
流動資産合計	72,969,262,399
資産合計	72,969,262,399
負債の部
流動負債
未払解約金	128,277,933
その他未払費用	795
流動負債合計	128,278,728
負債合計	128,278,728
純資産の部
元本等
元本	61,731,169,345
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,109,814,326
元本等合計	72,840,983,671
純資産合計	72,840,983,671
負債純資産合計	72,969,262,399

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年4月15日至 2023年10月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年10月16日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	65,516,617,575円
		同期中追加設定元本額	506,644,158円
		同期中一部解約元本額	4,292,092,388円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ日本インカムオープン	28,782,721,186円
		ニッセイ日本インカムファンド	15,224,740,692円
		ニッセイ国内公社債ラダー(10年)DB(適格機関投資家限定)	2,891,022,906円
		ニッセイ日本債券ファンド(毎月決算型)	7,250,356,528円
		ニッセイ日本インカムオープン(年1回決算型)	7,582,328,033円
		計	61,731,169,345円
2.		受益権の総数	61,731,169,345口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2023年4月15日至 2023年10月16日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年10月16日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年10月16日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△234,000
地方債証券	-
特殊債券	△583,000
社債券	△42,990,159
合計	△43,807,159

(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2023年9月21日から2023年10月16日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年10月16日現在
1口当たり純資産額	1.1800円
(1万口当たり純資産額)	(11,800円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2023年10月16日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
国債証券	第365回 利付国債(10年)	200,000,000	191,832,000
国債証券 合計		200,000,000	191,832,000
地方債証券	第727回 東京都公募公債	100,000,000	100,113,700
地方債証券 合計		100,000,000	100,113,700
特殊債券	第42回 道路債券	100,000,000	102,993,800
	第80回 地方公共団体金融機構債券	100,000,000	100,466,000
	第7回 本州四国連絡橋債券	200,000,000	207,106,400
	第109回 鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券	100,000,000	99,392,600
特殊債券 合計		500,000,000	509,958,800
社債券	第48回 鹿島建設(サステナビリティリンクボンド)	200,000,000	200,063,600
	第3回 住友林業	200,000,000	200,021,000
	第8回 住友林業	700,000,000	689,185,000
	第1回 日清製粉グループ本社	400,000,000	389,193,600
	第13回 森永乳業	300,000,000	301,327,247
	第14回 森永乳業	400,000,000	404,159,200
	第15回 森永乳業	200,000,000	199,016,400
	第12回 日本ハム	600,000,000	590,564,400
	第14回 日本ハム(サステナビリティボンド)	100,000,000	95,352,100
	第17回 キリンホールディングス	100,000,000	97,089,700
	第15回 宝ホールディングス	100,000,000	100,069,234
	第16回 宝ホールディングス	300,000,000	298,843,500
	第12回 サントリーホールディングス	300,000,000	290,402,400
	第11回 日清オイリオグループ	100,000,000	100,085,000
	第12回 日清オイリオグループ	300,000,000	297,277,500
	第2回 J‐オイルミルズ	400,000,000	396,055,200
	第35回 双日	200,000,000	198,120,800
	第38回 双日	100,000,000	93,787,800
	第25回 味の素	300,000,000	299,487,600
	第24回 ニチレイ	400,000,000	400,019,200
	第16回 日本たばこ産業	100,000,000	98,486,800
	第9回 ヒューリック	400,000,000	390,607,200
	第6回 J.フロント リテイリング	500,000,000	496,252,500
	第8回 J.フロント リテイリング	300,000,000	290,961,000
	第15回 野村不動産ホールディングス(サステナビリティボンド)	300,000,000	284,616,600
	第16回 森ビル	100,000,000	101,674,700
	第30回 東レ	600,000,000	597,768,000
	第15回 旭化成	400,000,000	384,241,200
	第33回 王子ホールディングス	300,000,000	300,342,900
	第43回 王子ホールディングス	200,000,000	191,024,200
	第22回 レンゴー	300,000,000	299,302,500
	第24回 レンゴー	200,000,000	198,384,600
	第56回 住友化学	300,000,000	297,694,800
	第21回 デンカ	500,000,000	500,204,000
	第6回 エア・ウォーター	300,000,000	291,051,000
	第8回 エア・ウォーター	200,000,000	189,171,800
	第11回 エア・ウォーター	300,000,000	289,155,300
	第4回 エア・ウォーター	100,000,000	98,939,700
	第5回 日本酸素ホールディングス	200,000,000	195,273,400
	第20回 三菱ケミカルホールディングス	400,000,000	403,523,600
	第26回 三菱ケミカルホールディングス	200,000,000	197,350,800
	第2回 三菱ケミカルグループ	400,000,000	398,312,800
	第17回 ダイセル	800,000,000	773,757,600
	第16回 武田薬品工業	1,000,000,000	944,971,000
	第9回 テルモ	500,000,000	496,443,500
	第40回 DIC	300,000,000	298,580,700
	第49回 DIC	300,000,000	281,175,000
	第15回 オリエンタルランド	300,000,000	295,126,200
	第21回 Zホールディングス	400,000,000	372,304,800
	第7回 富士フイルムホールディングス	300,000,000	298,649,400
	第19回 富士フイルムホールディングス(ソーシャルボンド)	400,000,000	379,280,000
	第2回 ENEOSホールディングス	500,000,000	483,541,500
	第16回 横浜ゴム	300,000,000	287,861,700
	第4回 TOYO TIRE	200,000,000	195,598,200
	第11回 ブリヂストン	600,000,000	597,273,600
	第14回 ブリヂストン	400,000,000	394,493,600
	第29回 太平洋セメント	100,000,000	95,084,800
	第9回 日本特殊陶業	200,000,000	197,887,600
	第8回 日本製鉄(グリーンボンド)	200,000,000	199,864,000
	第29回 ジェイ エフ イー ホールディングス	100,000,000	97,941,600
	第13回 大同特殊鋼	600,000,000	591,370,200
	第2回 山陽特殊製鋼	500,000,000	498,935,500
	第26回 住友電気工業	800,000,000	797,284,000
	第31回 住友電気工業	300,000,000	291,024,300
	第2回 日本郵政(グリーンボンド)	200,000,000	191,107,800
	第15回 クボタ	800,000,000	764,445,600
	第17回 クボタ	400,000,000	393,186,000
	第22回 ダイキン工業	500,000,000	497,791,500
	第29回 ダイキン工業	300,000,000	284,171,100
	第11回 椿本チエイン	500,000,000	488,930,500
	第47回 日本精工	700,000,000	694,926,400
	第11回 ジェイテクト	400,000,000	391,050,800
	第16回 日立製作所	200,000,000	200,220,335
	第31回 富士電機	100,000,000	98,314,900
	第59回 日本電気(サステナビリティリンクボンド)	100,000,000	99,557,400
	第10回 TDK	300,000,000	281,592,600
	第6回 堀場製作所	500,000,000	480,269,000
	第14回 JA三井リース	100,000,000	96,447,800
	第17回 トヨタ自動車	300,000,000	298,386,900
	第31回 トヨタ自動車(サステナビリティボンド)	500,000,000	483,250,000
	第1回 メニコン	300,000,000	288,867,900
	第2回 メニコン	300,000,000	294,956,400
	第4回 大日本印刷	800,000,000	781,136,000
	第5回 ニフコ	800,000,000	784,292,800
	第29回 豊田通商	200,000,000	188,140,600
	第7回 日本紙パルプ商事	600,000,000	574,402,200
	第47回 住友商事	700,000,000	700,098,490
	第53回 住友商事	100,000,000	99,138,600
	第31回 阪和興業	600,000,000	585,682,800
	第1回 エイチ・ツー・オー リテイリング	700,000,000	701,020,600
	第24回 三菱UFJフィナンシャル・グループ劣後特約付	500,000,000	491,913,500
	第1回 三菱UFJフィナンシャル・グループ劣後特約付	500,000,000	501,155,236
	第11回 三菱UFJフィナンシャル・グループ劣後特約付	363,000,000	359,877,111
	第9回 みずほコーポレート銀行劣後特約付	200,000,000	209,012,200
	第7回 三井住友フィナンシャルグループ劣後特約付	410,000,000	413,018,010
	第9回 りそな銀行劣後特約付	200,000,000	210,227,600
	第1回 千葉銀行劣後特約付	1,200,000,000	1,201,976,832
	第8回 三菱UFJ信託銀行劣後特約付	100,000,000	102,855,300
	第6回 住友信託銀行劣後特約付	300,000,000	315,913,200
	第12回 セブン銀行	400,000,000	399,398,400
	第1回 みずほフィナンシャルグループ劣後特約付	200,000,000	200,359,300
	第28回 三井住友銀行劣後特約付	400,000,000	418,262,400
	第10回 みずほリース	500,000,000	464,928,500
	第18回 NTTファイナンス	500,000,000	483,799,500
	第26回 NTTファイナンス(グリーンボンド)	400,000,000	388,014,400
	第24回 東京センチュリー	200,000,000	200,141,800
	第35回 東京センチュリー	600,000,000	559,243,200
	第38回 東京センチュリー	200,000,000	200,008,800
	第84回 日立キャピタル	600,000,000	575,086,800
	第177回 オリックス	600,000,000	601,714,617
	第23回 三井住友ファイナンス&リース	400,000,000	391,187,200
	第59回 三菱UFJリース	300,000,000	295,847,100
	第2回 損害保険ジャパン	400,000,000	385,260,400
	第66回 三井不動産	200,000,000	199,944,000
	第67回 三井不動産	400,000,000	394,140,800
	第72回 三菱地所	200,000,000	204,040,442
	第113回 三菱地所	300,000,000	303,384,000
	第143回 三菱地所	200,000,000	196,579,400
	第29回 東京建物	500,000,000	496,271,000
	第17回 ダイビル	600,000,000	592,930,800
	第105回 東武鉄道	400,000,000	407,741,200
	第132回 東武鉄道(グリーンボンド)	200,000,000	192,665,600
	第31回 相鉄ホールディングス	200,000,000	200,850,500
	第32回 相鉄ホールディングス	1,200,000,000	1,205,779,200
	第36回 相鉄ホールディングス	200,000,000	194,045,600
	第39回 相鉄ホールディングス	100,000,000	98,992,000
	第11回 東急	400,000,000	382,326,800
	第14回 東急(サステナビリティリンクボンド)	300,000,000	292,031,100
	第79回 東京急行電鉄	500,000,000	501,683,594
	第67回 小田急電鉄	600,000,000	604,126,800
	第41回 京王電鉄	200,000,000	194,936,600
	第43回 京王電鉄	600,000,000	583,483,200
	第45回 京王電鉄	300,000,000	298,653,300
	第61回 京成電鉄	500,000,000	478,445,500
	第42回 東日本旅客鉄道	200,000,000	207,248,800
	第112回 東日本旅客鉄道	200,000,000	200,612,000
	第13回 東海旅客鉄道	200,000,000	200,671,200
	第4回 鴻池運輸	300,000,000	289,491,600
	第6回 鴻池運輸	400,000,000	388,262,800
	第8回 鴻池運輸	300,000,000	287,710,500
	第50回 西日本鉄道	400,000,000	395,773,200
	第106回 近鉄グループホールディングス	900,000,000	891,971,100
	第112回 近鉄グループホールディングス	400,000,000	390,821,200
	第57回 阪急阪神ホールディングス	500,000,000	482,204,500
	第59回 阪急阪神ホールディングス	500,000,000	477,058,000
	第39回 南海電気鉄道	800,000,000	807,560,000
	第47回 南海電気鉄道	300,000,000	292,186,500
	第36回 京阪ホールディングス(サステナビリティボンド)	100,000,000	94,737,500
	第11回 日本通運	700,000,000	697,247,600
	第5回 山九	100,000,000	95,458,700
	第10回 センコーグループホールディングス	300,000,000	279,526,200
	第7回 トナミホールディングス	500,000,000	481,541,500
	第3回 神奈川中央交通	900,000,000	894,846,600
	第10回 住友倉庫(グリーンボンド)	200,000,000	189,826,400
	第9回 澁澤倉庫	300,000,000	293,502,300
	第2回 安田倉庫	200,000,000	200,106,200
	第4回 近鉄エクスプレス	200,000,000	189,361,000
	第20回 KDDI	400,000,000	400,469,300
	第28回 KDDI	300,000,000	294,038,100
	第503回 中部電力	400,000,000	402,468,400
	第545回 中部電力(グリーンボンド)	200,000,000	190,367,000
	第546回 中部電力	500,000,000	474,041,000
	第554回 中部電力	400,000,000	382,760,400
	第499回 関西電力	400,000,000	403,102,400
	第541回 関西電力	400,000,000	381,179,600
	第472回 東北電力	200,000,000	200,523,462
	第475回 東北電力	200,000,000	201,328,929
	第521回 東北電力	300,000,000	293,488,500
	第527回 東北電力	400,000,000	383,162,000
	第544回 東北電力	300,000,000	288,717,600
	第320回 四国電力	400,000,000	384,307,200
	第325回 四国電力(グリーンボンド)	200,000,000	197,166,800
	第426回 九州電力	300,000,000	300,869,706
	第427回 九州電力	500,000,000	502,851,920
	第437回 九州電力	300,000,000	302,353,800
	第494回 九州電力(グリーンボンド)	500,000,000	476,456,000
	第326回 北海道電力	300,000,000	303,350,700
	第13回 電源開発	700,000,000	721,318,500
	第39回 電源開発	400,000,000	401,098,328
	第40回 電源開発	200,000,000	201,143,338
	第85回 電源開発	100,000,000	100,995,100
	第86回 電源開発	200,000,000	196,770,000
	第47回 大阪瓦斯(トランジションボンド)	1,500,000,000	1,427,155,500
	第51回 大阪瓦斯(トランジションボンド)	500,000,000	482,437,500
	第13回 広島ガス	300,000,000	296,026,800
	第14回 広島ガス	400,000,000	383,638,800
	第2回 日本空港ビルデング	500,000,000	481,682,000
	第14回 コナミホールディングス	400,000,000	386,826,800
	第2回 日鉄住金物産	500,000,000	493,161,500
	第6回 日鉄物産	100,000,000	97,471,700
	第4回 ファーストリテイリング	700,000,000	706,633,200
	第6回 ファーストリテイリング	200,000,000	199,882,400
社債券 合計		72,473,000,000	71,203,516,231
合計			72,005,420,731

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。