有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/04/16-2024/10/15)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年10月15日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ日本インカムオープン マザーファンド	5,499,648,814	6,505,534,582
親投資信託受益証券 合計		5,499,648,814	6,505,534,582
合計			6,505,534,582

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ日本インカムオープン マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ日本インカムオープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年10月15日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	11,969,700
コール・ローン	567,617,848
国債証券	191,798,000
特殊債券	199,710,664
社債券	58,623,845,210
未収利息	106,895,279
流動資産合計	59,701,836,701
資産合計	59,701,836,701
負債の部
流動負債
未払金	100,000,000
未払解約金	76,562,785
流動負債合計	176,562,785
負債合計	176,562,785
純資産の部
元本等
元本	50,321,791,428
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,203,482,488
元本等合計	59,525,273,916
純資産合計	59,525,273,916
負債純資産合計	59,701,836,701

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年4月16日至 2024年10月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年10月15日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	56,316,012,274円
		同期中追加設定元本額	262,067,678円
		同期中一部解約元本額	6,256,288,524円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ日本インカムオープン	23,505,186,526円
		ニッセイ日本インカムファンド	14,320,086,615円
		ニッセイ国内公社債ラダー(10年)DB(適格機関投資家限定)	1,225,205,710円
		ニッセイ日本債券ファンド(毎月決算型)	5,499,648,814円
		ニッセイ日本インカムオープン(年1回決算型)	5,771,663,763円
		計	50,321,791,428円
2.		受益権の総数	50,321,791,428口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2024年4月16日至 2024年10月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年10月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年10月15日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△996,000
特殊債券	△77,100
社債券	△154,153,151
合計	△155,226,251

(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2024年9月21日から2024年10月15日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年10月15日現在
1口当たり純資産額	1.1829円
(1万口当たり純資産額)	(11,829円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年10月15日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
国債証券	第365回 利付国債(10年)	200,000,000	191,798,000
国債証券 合計		200,000,000	191,798,000
特殊債券	第42回 道路債券	100,000,000	100,866,364
	第109回 鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券	100,000,000	98,844,300
特殊債券 合計		200,000,000	199,710,664
社債券	第48回 鹿島建設(サステナビリティリンクボンド)	200,000,000	198,641,200
	第3回 住友林業	200,000,000	198,955,000
	第8回 住友林業	700,000,000	684,677,000
	第1回 日清製粉グループ本社	400,000,000	387,282,000
	第14回 森永乳業	400,000,000	400,788,000
	第20回 森永乳業	100,000,000	100,067,800
	第12回 日本ハム	600,000,000	586,562,400
	第14回 日本ハム(サステナビリティボンド)	100,000,000	95,404,000
	第26回 アサヒグループホールディングス	100,000,000	99,850,000
	第17回 キリンホールディングス	100,000,000	96,653,400
	第24回 キリンホールディングス	400,000,000	400,229,200
	第12回 サントリーホールディングス	300,000,000	288,901,500
	第12回 日清オイリオグループ	300,000,000	296,055,000
	第2回 J‐オイルミルズ	400,000,000	395,425,600
	第38回 双日	100,000,000	94,267,000
	第25回 味の素	300,000,000	297,726,600
	第24回 ニチレイ	400,000,000	399,107,788
	第6回 J.フロント リテイリング	500,000,000	494,143,500
	第8回 J.フロント リテイリング	300,000,000	290,347,500
	第16回 森ビル	100,000,000	100,469,200
	第19回 セブン&アイ・ホールディングス	300,000,000	295,752,300
	第30回 東レ	600,000,000	594,288,000
	第36回 東レ	200,000,000	199,672,800
	第15回 旭化成	200,000,000	192,597,600
	第43回 王子ホールディングス	200,000,000	191,290,600
	第24回 レンゴー	200,000,000	197,550,000
	第32回 レンゴー	100,000,000	98,440,500
	第21回 デンカ	500,000,000	499,809,975
	第6回 エア・ウォーター	300,000,000	289,497,000
	第8回 エア・ウォーター	200,000,000	188,730,800
	第11回 エア・ウォーター	300,000,000	286,401,900
	第4回 エア・ウォーター	100,000,000	98,429,600
	第5回 日本酸素ホールディングス	200,000,000	193,373,200
	第20回 三菱ケミカルホールディングス	200,000,000	200,435,200
	第2回 三菱ケミカルグループ	400,000,000	393,897,600
	第17回 ダイセル	800,000,000	770,877,600
	第16回 武田薬品工業	800,000,000	758,882,400
	第9回 テルモ	500,000,000	494,827,500
	第40回 DIC	300,000,000	297,141,900
	第24回 オリエンタルランド	300,000,000	297,648,300
	第21回 Zホールディングス	400,000,000	374,560,400
	第7回 富士フイルムホールディングス	300,000,000	297,006,600
	第23回 富士フイルムホールディングス(ソーシャルボンド)	300,000,000	301,268,700
	第2回 ENEOSホールディングス	300,000,000	289,155,900
	第16回 横浜ゴム	300,000,000	287,619,300
	第4回 TOYO TIRE	200,000,000	195,059,400
	第11回 ブリヂストン	200,000,000	198,074,400
	第14回 ブリヂストン	400,000,000	391,051,600
	第29回 太平洋セメント	100,000,000	95,540,000
	第8回 日本製鉄(グリーンボンド)	200,000,000	196,444,800
	第13回 大同特殊鋼	400,000,000	391,279,600
	第2回 山陽特殊製鋼	500,000,000	499,853,712
	第26回 住友電気工業	800,000,000	792,799,200
	第2回 日本郵政(グリーンボンド)	200,000,000	190,188,600
	第15回 クボタ	800,000,000	769,496,000
	第17回 クボタ	400,000,000	393,400,800
	第22回 ダイキン工業	500,000,000	495,332,500
	第29回 ダイキン工業	300,000,000	284,488,800
	第33回 ダイキン工業	200,000,000	200,363,600
	第11回 椿本チエイン	500,000,000	486,948,500
	第47回 日本精工	700,000,000	690,873,400
	第11回 ジェイテクト	400,000,000	386,242,800
	第23回 日立製作所	100,000,000	98,885,700
	第31回 富士電機	100,000,000	98,043,600
	第65回 日本電気(サステナビリティリンクボンド)	300,000,000	302,112,000
	第41回 ソニーグループ	200,000,000	196,153,800
	第10回 TDK	300,000,000	284,063,400
	第6回 堀場製作所	500,000,000	482,577,500
	第14回 JA三井リース	100,000,000	96,451,100
	第17回 トヨタ自動車	300,000,000	297,540,300
	第31回 トヨタ自動車(サステナビリティボンド)	500,000,000	485,084,500
	第9回 SUBARU(グリーンボンド)	200,000,000	199,088,600
	第1回 メニコン	300,000,000	282,643,800
	第2回 メニコン	300,000,000	294,884,400
	第4回 大日本印刷	600,000,000	582,120,600
	第5回 ニフコ	800,000,000	784,508,800
	第29回 豊田通商	200,000,000	189,679,800
	第7回 日本紙パルプ商事	600,000,000	574,612,200
	第31回 阪和興業	600,000,000	587,274,600
	第6回 岩谷産業(サステナビリティボンド)	100,000,000	97,244,200
	第2回 稲畑産業	100,000,000	101,174,900
	第1回 エイチ・ツー・オー リテイリング	700,000,000	700,118,979
	第24回 三菱UFJフィナンシャル・グループ劣後特約付	500,000,000	490,273,500
	第11回 三菱UFJフィナンシャル・グループ劣後特約付	363,000,000	359,585,622
	第9回 みずほコーポレート銀行劣後特約付	200,000,000	205,194,600
	第7回 三井住友フィナンシャルグループ劣後特約付	410,000,000	410,854,850
	第9回 りそな銀行劣後特約付	200,000,000	205,731,400
	第8回 三菱UFJ信託銀行劣後特約付	100,000,000	101,236,600
	第6回 住友信託銀行劣後特約付	300,000,000	308,445,600
	第12回 セブン銀行	400,000,000	396,868,400
	第30回 みずほフィナンシャルグループ劣後特約付	500,000,000	508,797,500
	第28回 三井住友銀行劣後特約付	400,000,000	410,820,800
	第10回 みずほリース	500,000,000	472,456,000
	第18回 NTTファイナンス	200,000,000	193,045,800
	第26回 NTTファイナンス(グリーンボンド)	300,000,000	289,506,000
	第34回 NTTファイナンス	200,000,000	202,100,600
	第24回 東京センチュリー	200,000,000	199,965,917
	第35回 東京センチュリー	600,000,000	568,016,400
	第84回 日立キャピタル	600,000,000	577,656,600
	第23回 三井住友ファイナンス&リース	400,000,000	390,369,600
	第59回 三菱UFJリース	300,000,000	295,267,800
	第2回 損害保険ジャパン	400,000,000	386,384,800
	第29回 東京建物	300,000,000	296,377,800
	第17回 ダイビル	600,000,000	589,780,800
	第105回 東武鉄道	400,000,000	402,557,200
	第135回 東武鉄道	100,000,000	99,466,400
	第32回 相鉄ホールディングス	1,200,000,000	1,201,410,400
	第36回 相鉄ホールディングス	200,000,000	193,410,400
	第39回 相鉄ホールディングス	100,000,000	98,217,700
	第11回 東急	400,000,000	382,304,800
	第14回 東急(サステナビリティリンクボンド)	300,000,000	290,826,600
	第67回 小田急電鉄	600,000,000	601,025,875
	第43回 京王電鉄	600,000,000	582,070,800
	第45回 京王電鉄	300,000,000	296,369,700
	第61回 京成電鉄	400,000,000	383,058,800
	第4回 鴻池運輸	300,000,000	289,607,100
	第6回 鴻池運輸	400,000,000	388,365,600
	第8回 鴻池運輸	300,000,000	288,997,800
	第50回 西日本鉄道	100,000,000	98,418,800
	第56回 西日本鉄道(グリーンボンド)	200,000,000	195,984,400
	第106回 近鉄グループホールディングス	900,000,000	886,726,800
	第112回 近鉄グループホールディングス	400,000,000	387,641,600
	第57回 阪急阪神ホールディングス	500,000,000	481,830,000
	第59回 阪急阪神ホールディングス	500,000,000	478,065,000
	第39回 南海電気鉄道	800,000,000	801,651,200
	第47回 南海電気鉄道	300,000,000	290,481,000
	第52回 南海電気鉄道	200,000,000	198,449,600
	第11回 日本通運	700,000,000	694,600,200
	第5回 山九	100,000,000	95,441,200
	第7回 山九	100,000,000	98,325,600
	第10回 センコーグループホールディングス	300,000,000	280,815,900
	第7回 トナミホールディングス	500,000,000	478,548,000
	第3回 神奈川中央交通	900,000,000	891,668,700
	第2回 NIPPON EXPRESSホールディングス	100,000,000	98,827,700
	第10回 住友倉庫(グリーンボンド)	200,000,000	191,638,200
	第9回 澁澤倉庫	300,000,000	293,257,500
	第2回 安田倉庫	200,000,000	196,839,200
	第4回 近鉄エクスプレス	200,000,000	186,834,400
	第28回 KDDI	300,000,000	293,076,600
	第35回 KDDI	200,000,000	201,899,800
	第503回 中部電力	400,000,000	400,638,928
	第545回 中部電力(グリーンボンド)	200,000,000	190,813,600
	第546回 中部電力	300,000,000	285,102,300
	第554回 中部電力	400,000,000	382,980,800
	第499回 関西電力	400,000,000	400,824,800
	第541回 関西電力	300,000,000	285,257,700
	第544回 東北電力	100,000,000	95,660,000
	第563回 東北電力	500,000,000	488,150,500
	第320回 四国電力	400,000,000	382,037,200
	第325回 四国電力(グリーンボンド)	200,000,000	194,974,400
	第437回 九州電力	300,000,000	300,618,600
	第494回 九州電力(グリーンボンド)	500,000,000	475,860,500
	第527回 九州電力(トランジションボンド)	400,000,000	399,493,200
	第326回 北海道電力	300,000,000	300,947,100
	第13回 電源開発	700,000,000	708,086,964
	第85回 電源開発	100,000,000	99,864,900
	第86回 電源開発	100,000,000	96,922,300
	第87回 電源開発(グリーンボンド)	200,000,000	194,894,800
	第23回 JERA(トランジションリンクボンド)	300,000,000	292,953,600
	第74回 東京瓦斯	200,000,000	196,000,400
	第47回 大阪瓦斯(トランジションボンド)	900,000,000	865,944,900
	第51回 大阪瓦斯(トランジションボンド)	500,000,000	486,168,000
	第13回 広島ガス	300,000,000	294,354,300
	第14回 広島ガス	400,000,000	384,238,800
	第2回 日本空港ビルデング	500,000,000	480,519,500
	第14回 コナミホールディングス	400,000,000	387,130,800
	第2回 日鉄住金物産	500,000,000	491,376,500
	第6回 日鉄物産	100,000,000	97,144,800
	第4回 ファーストリテイリング	400,000,000	401,027,600
社債券 合計		59,873,000,000	58,623,845,210
合計			59,015,353,874

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。