有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年1月15日-平成26年7月14日)

「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ<円コース>(毎月分配型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月13日および7月13日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年1月15日から平成26年7月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年1月14日現在 ]	当期 [ 平成26年7月14日現在 ]
※1	期首元本額	2,242,317,071円	2,217,420,702円
	期中追加設定元本額	963,223,891円	2,226,775,273円
	期中一部解約元本額	988,120,260円	885,057,126円
2	受益権の総数	2,217,420,702口	3,559,138,849口
3	1口当たり純資産額	1.1344円	1.1206円
	(1万口当たり純資産額)	(11,344円)	(11,206円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年7月17日 至 平成26年1月14日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。         信託財産の純資産総額の合計額         300億円未満の部分              年10,000分の10         300億円以上600億円未満の部分   年10,000分の7.5         600億円以上の部分              年10,000分の5
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年7月17日 至 平成25年8月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,157,819円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	196,072,805円
	分配準備積立金額	D	187,632,725円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	394,863,349円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,930,851,231口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,045円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,515,958円

			( 自 平成25年8月14日 至 平成25年9月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,636,022円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	186,066,689円
	分配準備積立金額	D	161,237,341円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	355,940,052円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,758,397,161口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,024円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,308,780円

			( 自 平成25年9月14日 至 平成25年10月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,367,763円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	192,149,484円
	分配準備積立金額	D	148,028,086円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	349,545,333円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,740,723,917口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,008円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,185,067円

			( 自 平成25年10月16日 至 平成25年11月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,763,690円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	195,393,019円
	分配準備積立金額	D	135,973,703円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	358,130,412円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,708,199,262口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,096円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,957,394円

			( 自 平成25年11月14日 至 平成25年12月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,929,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	229,322,578円
	分配準備積立金額	D	140,915,861円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	378,167,912円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,826,007,222口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,070円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,608,057円

			( 自 平成25年12月14日 至 平成26年1月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,630,854円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	311,665,140円
	分配準備積立金額	D	129,823,956円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	452,119,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,217,420,702口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,038円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,739,365円

当期(自 平成26年1月15日 至 平成26年7月14日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。         信託財産の純資産総額の合計額         300億円未満の部分              年10,000分の10         300億円以上600億円未満の部分   年10,000分の7.5         600億円以上の部分              年10,000分の5
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成26年1月15日 至 平成26年2月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,303,977円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	344,797,358円
	分配準備積立金額	D	113,387,935円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	468,489,270円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,338,841,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,003円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,710,730円

			( 自 平成26年2月14日 至 平成26年3月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	33,572,374円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	343,870,039円
	分配準備積立金額	D	92,595,659円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	470,038,072円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,265,568,624口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,074円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,124,548円

			( 自 平成26年3月14日 至 平成26年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,493,119円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	447,663,375円
	分配準備積立金額	D	104,105,494円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	563,261,988円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,765,789,335口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,036円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,126,314円

			( 自 平成26年4月15日 至 平成26年5月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	12,231,270円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	470,503,293円
	分配準備積立金額	D	89,664,049円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	572,398,612円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,862,975,903口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,999円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,903,807円

			( 自 平成26年5月14日 至 平成26年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	44,033,330円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	505,314,105円
	分配準備積立金額	D	75,078,049円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	624,425,484円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,022,548,053口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,065円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,180,384円

			( 自 平成26年6月14日 至 平成26年7月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	13,570,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	613,820,031円
	分配準備積立金額	D	93,037,283円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	720,428,301円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,559,138,849口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,024円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,473,110円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 7月17日 至 平成26年 1月14日 )	当期 ( 自 平成26年 1月15日 至 平成26年 7月14日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年1月14日現在 ]	当期 [ 平成26年7月14日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年1月14日現在 ]	当期 [ 平成26年7月14日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	10,331,410	△48,829,064
親投資信託受益証券	222	―
合計	10,331,632	△48,829,064

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。