有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年1月15日-令和2年7月13日)

【提出】: 2020/10/12 9:03
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【項目】: 117項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月13日および7月13日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 2年 1月15日から令和 2年 7月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 1月14日現在]	当期 [令和 2年 7月13日現在]
1.	期首元本額	679,628,307円	670,694,334円
	期中追加設定元本額	16,854,014円	3,811,375円
	期中一部解約元本額	25,787,987円	24,060,766円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	60,314,472円	104,559,196円
3.	受益権の総数	670,694,334口	650,444,943口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年 7月17日至令和 2年 1月14日				当期自令和 2年 1月15日至令和 2年 7月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第93期令和 1年 7月17日令和 1年 8月13日				第99期令和 2年 1月15日令和 2年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,267,255円		費用控除後の配当等収益額	A	2,632,452円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	35,819,636円		収益調整金額	C	33,567,469円
	分配準備積立金額	D	48,684円		分配準備積立金額	D	4,004円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,135,575円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,203,925円
	当ファンドの期末残存口数	F	676,931,425口		当ファンドの期末残存口数	F	661,860,462口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	563円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	546円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,707,725円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,647,441円
	第94期令和 1年 8月14日令和 1年 9月13日				第100期令和 2年 2月14日令和 2年 3月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,663,375円		費用控除後の配当等収益額	A	2,188,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	35,177,859円		収益調整金額	C	33,544,003円
	分配準備積立金額	D	14,269円		分配準備積立金額	D	55,191円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,855,503円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,788,007円
	当ファンドの期末残存口数	F	672,427,253口		当ファンドの期末残存口数	F	662,702,881口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	562円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	540円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,689,709円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,650,811円
	第95期令和 1年 9月14日令和 1年10月15日				第101期令和 2年 3月14日令和 2年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,204,135円		費用控除後の配当等収益額	A	1,795,096円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	34,815,799円		収益調整金額	C	32,998,685円
	分配準備積立金額	D	54,674円		分配準備積立金額	D	56,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,074,608円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,850,649円
	当ファンドの期末残存口数	F	666,780,239口		当ファンドの期末残存口数	F	661,070,206口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	556円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	527円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,667,120円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,322,140円
	第96期令和 1年10月16日令和 1年11月13日				第102期令和 2年 4月14日令和 2年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,293,256円		費用控除後の配当等収益額	A	2,273,141円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	34,807,361円		収益調整金額	C	32,580,431円
	分配準備積立金額	D	58,228円		分配準備積立金額	D	522,807円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,158,845円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,376,379円
	当ファンドの期末残存口数	F	675,657,669口		当ファンドの期末残存口数	F	652,683,217口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	549円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	541円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,702,630円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,305,366円
	第97期令和 1年11月14日令和 1年12月13日				第103期令和 2年 5月14日令和 2年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,618,505円		費用控除後の配当等収益額	A	2,496,697円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	34,196,466円		収益調整金額	C	32,603,912円
	分配準備積立金額	D	53,629円		分配準備積立金額	D	1,490,582円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,868,600円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,591,191円
	当ファンドの期末残存口数	F	671,615,614口		当ファンドの期末残存口数	F	653,133,032口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	548円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	560円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,686,462円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,306,266円
	第98期令和 1年12月14日令和 2年 1月14日				第104期令和 2年 6月16日令和 2年 7月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,567,057円		費用控除後の配当等収益額	A	2,231,199円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	34,082,534円		収益調整金額	C	32,471,013円
	分配準備積立金額	D	52,712円		分配準備積立金額	D	2,668,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,702,303円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,370,902円
	当ファンドの期末残存口数	F	670,694,334口		当ファンドの期末残存口数	F	650,444,943口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	547円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	574円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,682,777円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,300,889円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年 7月17日至令和 2年 1月14日	当期自令和 2年 1月15日至令和 2年 7月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 1月14日現在]	当期 [令和 2年 7月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 1月14日現在]	当期 [令和 2年 7月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,495,521	1,731,175
親投資信託受益証券	―	―
合計	3,495,521	1,731,175

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 1月14日現在]	当期 [令和 2年 7月13日現在]
1口当たり純資産額	0.9101円	0.8392円
(1万口当たり純資産額)	(9,101円)	(8,392円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年1月15日-令和2年7月13日)

開示資料

決算