有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年1月14日-平成29年7月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年1月13日現在 ]	当期 [ 平成29年7月13日現在 ]
1	期首元本額	1,900,269,035円	1,255,891,561円
	期中追加設定元本額	45,602,833円	35,189,091円
	期中一部解約元本額	689,980,307円	213,894,753円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	44,855,728円	44,267,539円
3	受益権の総数	1,255,891,561口	1,077,185,899口
4	1口当たり純資産額	0.9643円	0.9589円
	(1万口当たり純資産額)	(9,643円)	(9,589円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年7月14日 至 平成29年1月13日)

1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分 年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分 年10,000分の7.5 600億円以上の部分 年10,000分の5
2	分配金の計算過程

			( 自 平成28年7月14日 至 平成28年8月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,813,096円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	175,096,540円
	分配準備積立金額	D	36,262円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	181,945,898円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,651,866,022口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,101円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,911,196円

			( 自 平成28年8月16日 至 平成28年9月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,171,213円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	159,641,207円
	分配準備積立金額	D	71,159円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,883,579円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,533,549,181口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,075円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,201,295円

			( 自 平成28年9月14日 至 平成28年10月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,673,298円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	148,639,230円
	分配準備積立金額	D	26,458円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,338,986円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,464,430,581口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,047円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,786,583円

			( 自 平成28年10月14日 至 平成28年11月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,099,594円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	135,221,279円
	分配準備積立金額	D	12,691円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	139,333,564円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,370,028,166口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,017円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,220,168円

			( 自 平成28年11月15日 至 平成28年12月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,232,439円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	127,182,178円
	分配準備積立金額	D	2,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	131,416,745円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,328,971,953口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	988円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,973,831円

			( 自 平成28年12月14日 至 平成29年1月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,993,396円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	116,546,597円
	分配準備積立金額	D	108,197円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,648,190円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,255,891,561口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	968円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,535,349円

当期(自 平成29年1月14日 至 平成29年7月13日)

1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分 年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分 年10,000分の7.5 600億円以上の部分 年10,000分の5
2	分配金の計算過程

			( 自 平成29年1月14日 至 平成29年2月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,046,331円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	106,802,480円
	分配準備積立金額	D	72,265円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,921,076円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,176,232,213口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	943円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,057,393円

			( 自 平成29年2月14日 至 平成29年3月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,899,668円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	102,063,116円
	分配準備積立金額	D	1,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,964,535円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,155,861,549口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	916円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,935,169円

			( 自 平成29年3月14日 至 平成29年4月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,511,986円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	97,168,783円
	分配準備積立金額	D	85,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,766,198円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,135,142,772口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	887円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,810,856円

			( 自 平成29年4月14日 至 平成29年5月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,186,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	91,391,145円
	分配準備積立金額	D	76,310円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,653,942円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,105,084,718口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	865円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,630,508円

			( 自 平成29年5月16日 至 平成29年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,559,566円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	87,803,346円
	分配準備積立金額	D	61,737円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,424,649円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,090,706,077口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	838円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,544,236円

			( 自 平成29年6月14日 至 平成29年7月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,107,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	83,806,600円
	分配準備積立金額	D	21,658円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,936,245円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,077,185,899口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	807円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,463,115円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 7月14日 至 平成29年 1月13日 )	当期 ( 自 平成29年 1月14日 至 平成29年 7月13日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年1月13日現在 ]	当期 [ 平成29年7月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年1月13日現在 ]	当期 [ 平成29年7月13日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	10,134,574	△4,566,402
親投資信託受益証券	―	―
合計	10,134,574	△4,566,402

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。