有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成29年7月14日-平成30年1月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月13日および7月13日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年7月14日から平成30年1月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年7月13日現在 ]	当期 [ 平成30年1月15日現在 ]
1	期首元本額	1,255,891,561円	1,077,185,899円
	期中追加設定元本額	35,189,091円	104,913,196円
	期中一部解約元本額	213,894,753円	142,701,352円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	44,267,539円	43,342,490円
3	受益権の総数	1,077,185,899口	1,039,397,743口
4	1口当たり純資産額	0.9589円	0.9583円
	(1万口当たり純資産額)	(9,589円)	(9,583円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成29年1月14日 至 平成29年7月13日)

1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分 年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分 年10,000分の7.5 600億円以上の部分 年10,000分の5
2	分配金の計算過程

			( 自 平成29年1月14日 至 平成29年2月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,046,331円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	106,802,480円
	分配準備積立金額	D	72,265円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,921,076円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,176,232,213口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	943円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,057,393円

			( 自 平成29年2月14日 至 平成29年3月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,899,668円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	102,063,116円
	分配準備積立金額	D	1,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,964,535円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,155,861,549口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	916円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,935,169円

			( 自 平成29年3月14日 至 平成29年4月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,511,986円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	97,168,783円
	分配準備積立金額	D	85,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,766,198円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,135,142,772口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	887円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,810,856円

			( 自 平成29年4月14日 至 平成29年5月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,186,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	91,391,145円
	分配準備積立金額	D	76,310円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,653,942円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,105,084,718口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	865円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,630,508円

			( 自 平成29年5月16日 至 平成29年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,559,566円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	87,803,346円
	分配準備積立金額	D	61,737円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,424,649円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,090,706,077口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	838円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,544,236円

			( 自 平成29年6月14日 至 平成29年7月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,107,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	83,806,600円
	分配準備積立金額	D	21,658円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,936,245円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,077,185,899口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	807円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,463,115円

当期(自 平成29年7月14日 至 平成30年1月15日)

1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分 年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分 年10,000分の7.5 600億円以上の部分 年10,000分の5
2	分配金の計算過程

			( 自 平成29年7月14日 至 平成29年8月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,476,492円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	78,634,609円
	分配準備積立金額	D	5,669円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,116,770円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,052,652,045口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	780円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,210,608円

			( 自 平成29年8月15日 至 平成29年9月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,775,113円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	77,003,018円
	分配準備積立金額	D	8,121円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,786,252円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,040,559,594口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	766円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,162,238円

			( 自 平成29年9月14日 至 平成29年10月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,207,918円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,561,576円
	分配準備積立金額	D	75,687円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,845,181円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,013,223,362口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	758円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,052,893円

			( 自 平成29年10月14日 至 平成29年11月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,589,807円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	75,077,546円
	分配準備積立金額	D	40,532円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,707,885円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,045,596,568口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	743円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,182,386円

			( 自 平成29年11月14日 至 平成29年12月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,456,104円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,042,800円
	分配準備積立金額	D	15,998円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,514,902円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,038,959,925口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	726円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,155,839円

			( 自 平成29年12月14日 至 平成30年1月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,863,328円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,307,453円
	分配準備積立金額	D	81,666円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,252,447円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,039,397,743口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	714円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,157,590円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成29年 1月14日 至 平成29年 7月13日 )	当期 ( 自 平成29年 7月14日 至 平成30年 1月15日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年7月13日現在 ]	当期 [ 平成30年1月15日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年7月13日現在 ]	当期 [ 平成30年1月15日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△4,566,402	2,038,649
親投資信託受益証券	―	―
合計	△4,566,402	2,038,649

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。