有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年7月14日-令和3年1月13日)

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【提出】: 2021/04/12 9:05
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【項目】: 117項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 7月13日現在]	当期 [令和 3年 1月13日現在]
1.	期首元本額	670,694,334円	650,444,943円
	期中追加設定元本額	3,811,375円	1,941,670円
	期中一部解約元本額	24,060,766円	63,877,184円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	104,559,196円	64,155,990円
3.	受益権の総数	650,444,943口	588,509,429口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 1月15日至令和 2年 7月13日				当期自令和 2年 7月14日至令和 3年 1月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第99期令和 2年 1月15日令和 2年 2月13日				第105期令和 2年 7月14日令和 2年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,632,452円		費用控除後の配当等収益額	A	2,508,886円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	33,567,469円		収益調整金額	C	32,435,051円
	分配準備積立金額	D	4,004円		分配準備積立金額	D	3,593,003円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,203,925円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,536,940円
	当ファンドの期末残存口数	F	661,860,462口		当ファンドの期末残存口数	F	649,687,596口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	546円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	593円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,647,441円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,299,375円
	第100期令和 2年 2月14日令和 2年 3月13日				第106期令和 2年 8月14日令和 2年 9月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,188,813円		費用控除後の配当等収益額	A	2,152,604円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	33,544,003円		収益調整金額	C	32,384,539円
	分配準備積立金額	D	55,191円		分配準備積立金額	D	4,792,783円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,788,007円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,329,926円
	当ファンドの期末残存口数	F	662,702,881口		当ファンドの期末残存口数	F	648,636,547口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	540円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	606円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,650,811円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,297,273円
	第101期令和 2年 3月14日令和 2年 4月13日				第107期令和 2年 9月15日令和 2年10月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,795,096円		費用控除後の配当等収益額	A	2,065,460円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	32,998,685円		収益調整金額	C	32,401,631円
	分配準備積立金額	D	56,868円		分配準備積立金額	D	5,647,299円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,850,649円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,114,390円
	当ファンドの期末残存口数	F	661,070,206口		当ファンドの期末残存口数	F	648,914,102口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	527円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	618円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,322,140円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,297,828円
	第102期令和 2年 4月14日令和 2年 5月13日				第108期令和 2年10月14日令和 2年11月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,273,141円		費用控除後の配当等収益額	A	2,332,499円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	32,580,431円		収益調整金額	C	29,825,068円
	分配準備積立金額	D	522,807円		分配準備積立金額	D	5,902,181円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,376,379円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,059,748円
	当ファンドの期末残存口数	F	652,683,217口		当ファンドの期末残存口数	F	597,267,478口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	541円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	637円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,305,366円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,194,534円
	第103期令和 2年 5月14日令和 2年 6月15日				第109期令和 2年11月14日令和 2年12月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,496,697円		費用控除後の配当等収益額	A	2,401,452円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	32,603,912円		収益調整金額	C	29,812,632円
	分配準備積立金額	D	1,490,582円		分配準備積立金額	D	7,029,592円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,591,191円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,243,676円
	当ファンドの期末残存口数	F	653,133,032口		当ファンドの期末残存口数	F	596,895,019口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	560円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	657円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,306,266円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,193,790円
	第104期令和 2年 6月16日令和 2年 7月13日				第110期令和 2年12月15日令和 3年 1月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,231,199円		費用控除後の配当等収益額	A	2,108,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	32,471,013円		収益調整金額	C	29,396,792円
	分配準備積立金額	D	2,668,690円		分配準備積立金額	D	8,118,551円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,370,902円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,623,757円
	当ファンドの期末残存口数	F	650,444,943口		当ファンドの期末残存口数	F	588,509,429口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	574円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	673円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,300,889円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,177,018円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 1月15日至令和 2年 7月13日	当期自令和 2年 7月14日至令和 3年 1月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 7月13日現在]	当期 [令和 3年 1月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 7月13日現在]	当期 [令和 3年 1月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,731,175	956,900
親投資信託受益証券	―	―
合計	1,731,175	956,900

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 7月13日現在]	当期 [令和 3年 1月13日現在]
1口当たり純資産額	0.8392円	0.8910円
(1万口当たり純資産額)	(8,392円)	(8,910円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年7月14日-令和3年1月13日)

開示資料

決算