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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和1年7月17日-令和2年1月14日)

【提出】: 2020/04/13 9:04
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【項目】: 117項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月13日および7月13日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年 7月17日から令和 2年 1月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年 7月16日現在]	当期 [令和 2年 1月14日現在]
1.	期首元本額	756,291,682円	679,628,307円
	期中追加設定元本額	3,108,308円	16,854,014円
	期中一部解約元本額	79,771,683円	25,787,987円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	64,977,023円	60,314,472円
3.	受益権の総数	679,628,307口	670,694,334口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成31年 1月16日至令和 1年 7月16日				当期自令和 1年 7月17日至令和 2年 1月14日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額の合計額 300億円未満の部分年10,000分の10 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の7.5 600億円以上の部分年10,000分の5
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第87期平成31年 1月16日平成31年 2月13日				第93期令和 1年 7月17日令和 1年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,163,857円		費用控除後の配当等収益額	A	2,267,255円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	40,345,318円		収益調整金額	C	35,819,636円
	分配準備積立金額	D	4,646円		分配準備積立金額	D	48,684円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,513,821円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,135,575円
	当ファンドの期末残存口数	F	742,813,022口		当ファンドの期末残存口数	F	676,931,425口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	585円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	563円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,971,252円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,707,725円
	第88期平成31年 2月14日平成31年 3月13日				第94期令和 1年 8月14日令和 1年 9月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,859,969円		費用控除後の配当等収益額	A	2,663,375円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	39,397,597円		収益調整金額	C	35,177,859円
	分配準備積立金額	D	192,473円		分配準備積立金額	D	14,269円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,450,039円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,855,503円
	当ファンドの期末残存口数	F	725,361,400口		当ファンドの期末残存口数	F	672,427,253口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	585円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	562円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,901,445円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,689,709円
	第89期平成31年 3月14日平成31年 4月15日				第95期令和 1年 9月14日令和 1年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,848,653円		費用控除後の配当等収益額	A	2,204,135円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	39,039,651円		収益調整金額	C	34,815,799円
	分配準備積立金額	D	149,500円		分配準備積立金額	D	54,674円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,037,804円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,074,608円
	当ファンドの期末残存口数	F	718,768,783口		当ファンドの期末残存口数	F	666,780,239口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	584円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	556円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,875,075円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,667,120円
	第90期平成31年 4月16日令和 1年 5月13日				第96期令和 1年10月16日令和 1年11月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,424,478円		費用控除後の配当等収益額	A	2,293,256円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	38,974,050円		収益調整金額	C	34,807,361円
	分配準備積立金額	D	122,798円		分配準備積立金額	D	58,228円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,521,326円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,158,845円
	当ファンドの期末残存口数	F	717,559,704口		当ファンドの期末残存口数	F	675,657,669口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	578円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	549円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,870,238円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,702,630円
	第91期令和 1年 5月14日令和 1年 6月13日				第97期令和 1年11月14日令和 1年12月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,203,732円		費用控除後の配当等収益額	A	2,618,505円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	37,250,585円		収益調整金額	C	34,196,466円
	分配準備積立金額	D	34,531円		分配準備積立金額	D	53,629円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,488,848円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,868,600円
	当ファンドの期末残存口数	F	692,201,299口		当ファンドの期末残存口数	F	671,615,614口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	570円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	548円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,768,805円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,686,462円
	第92期令和 1年 6月14日令和 1年 7月16日				第98期令和 1年12月14日令和 2年 1月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,676,675円		費用控除後の配当等収益額	A	2,567,057円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	36,030,276円		収益調整金額	C	34,082,534円
	分配準備積立金額	D	22,781円		分配準備積立金額	D	52,712円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,729,732円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,702,303円
	当ファンドの期末残存口数	F	679,628,307口		当ファンドの期末残存口数	F	670,694,334口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	569円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	547円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,718,513円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,682,777円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成31年 1月16日至令和 1年 7月16日	当期自令和 1年 7月17日至令和 2年 1月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年 7月16日現在]	当期 [令和 2年 1月14日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年 7月16日現在]	当期 [令和 2年 1月14日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	7,856,206	3,495,521
親投資信託受益証券	―	―
合計	7,856,206	3,495,521

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年 7月16日現在]	当期 [令和 2年 1月14日現在]
1口当たり純資産額	0.9044円	0.9101円
(1万口当たり純資産額)	(9,044円)	(9,101円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和1年7月17日-令和2年1月14日)

開示資料

決算