有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年11月11日-平成27年5月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、平成26年11月11日から平成27年5月11日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第6期特定期間末 (平成26年11月10日現在)		第7期特定期間末 (平成27年5月11日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	744,561,154口		692,024,519口
-		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	6,455,485円
2.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.0346円	1口当たり純資産額	0.9907円
(10,000口当たり純資産額)	(10,346円)	(10,000口当たり純資産額)	(9,907円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6期特定期間 (自 平成26年5月13日     至 平成26年11月10日)	第7期特定期間 (自 平成26年11月11日     至 平成27年5月11日)
分配金の計算過程 第28期(平成26年5月13日から平成26年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額131,645,361円(10,000口当たり2,013円27銭)のうち、2,615,530円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,317,864円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 41,863,640円 分配準備積立金額 D 87,463,857円 分配対象額(A+B+C+D) E 131,645,361円 期末受益権口数 F 653,882,526口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,013円 27銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,615,530円	分配金の計算過程 第34期(平成26年11月11日から平成26年12月10日まで) 計算期間末における分配対象額148,013,176円(10,000口当たり2,033円74銭)のうち、4,366,697円(10,000口当たり60円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,867,508円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 62,527,076円 分配準備積立金額 D 81,618,592円 分配対象額(A+B+C+D) E 148,013,176円 期末受益権口数 F 727,782,984口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,033円 74銭 10,000口当たりの分配金額 H 60円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,366,697円
第29期(平成26年6月11日から平成26年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額131,259,514円(10,000口当たり2,016円09銭)のうち、2,604,203円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,764,884円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 42,065,975円 分配準備積立金額 D 86,428,655円 分配対象額(A+B+C+D) E 131,259,514円 期末受益権口数 F 651,050,860口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,016円 09銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,604,203円	第35期(平成26年12月11日から平成27年1月13日まで) 計算期間末における分配対象額138,967,650円(10,000口当たり2,022円79銭)のうち、4,122,029円(10,000口当たり60円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,169,489円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 60,350,202円 分配準備積立金額 D 75,447,959円 分配対象額(A+B+C+D) E 138,967,650円 期末受益権口数 F 687,004,944口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,022円 79銭 10,000口当たりの分配金額 H 60円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,122,029円
第30期(平成26年7月11日から平成26年8月11日まで) 計算期間末における分配対象額131,716,026円(10,000口当たり2,015円47銭)のうち、2,614,081円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,553,319円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 42,810,397円 分配準備積立金額 D 86,352,310円 分配対象額(A+B+C+D) E 131,716,026円 期末受益権口数 F 653,520,327口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,015円 47銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,614,081円	第36期(平成27年1月14日から平成27年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額137,721,649円(10,000口当たり2,000円14銭)のうち、3,442,798円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,556,986円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 60,836,498円 分配準備積立金額 D 74,328,165円 分配対象額(A+B+C+D) E 137,721,649円 期末受益権口数 F 688,559,634口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,000円 14銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,442,798円
第31期(平成26年8月12日から平成26年9月10日まで) 計算期間末における分配対象額130,964,037円(10,000口当たり2,024円11銭)のうち、3,235,065円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,113,530円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 42,861,974円 分配準備積立金額 D 84,988,533円 分配対象額(A+B+C+D) E 130,964,037円 期末受益権口数 F 647,013,133口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,024円 11銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,235,065円	第37期(平成27年2月11日から平成27年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額136,977,100円(10,000口当たり1,986円83銭)のうち、3,447,115円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,517,013円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 61,201,794円 分配準備積立金額 D 73,258,293円 分配対象額(A+B+C+D) E 136,977,100円 期末受益権口数 F 689,423,012口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,986円 83銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,447,115円
第32期(平成26年9月11日から平成26年10月10日まで) 計算期間末における分配対象額149,808,085円(10,000口当たり2,017円14銭)のうち、2,970,672円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,871,210円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 62,407,771円 分配準備積立金額 D 84,529,104円 分配対象額(A+B+C+D) E 149,808,085円 期末受益権口数 F 742,668,186口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,017円 14銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,970,672円	第38期(平成27年3月11日から平成27年4月10日まで) 計算期間末における分配対象額136,654,343円(10,000口当たり1,985円08銭)のうち、4,130,422円(10,000口当たり60円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,294,548円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 61,514,999円 分配準備積立金額 D 71,844,796円 分配対象額(A+B+C+D) E 136,654,343円 期末受益権口数 F 688,403,724口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,985円 08銭 10,000口当たりの分配金額 H 60円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,130,422円
第33期(平成26年10月11日から平成26年11月10日まで) 計算期間末における分配対象額151,119,886円(10,000口当たり2,029円63銭)のうち、3,722,805円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,881,477円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 63,206,040円 分配準備積立金額 D 84,032,369円 分配対象額(A+B+C+D) E 151,119,886円 期末受益権口数 F 744,561,154口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,029円 63銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,722,805円	第39期(平成27年4月11日から平成27年5月11日まで) 計算期間末における分配対象額135,996,262円(10,000口当たり1,965円19銭)のうち、2,768,098円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,761,636円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 62,252,903円 分配準備積立金額 D 70,981,723円 分配対象額(A+B+C+D) E 135,996,262円 期末受益権口数 F 692,024,519口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,965円 19銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,768,098円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第6期特定期間 (自 平成26年5月13日     至 平成26年11月10日)	第7期特定期間 (自 平成26年11月11日     至 平成27年5月11日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第6期特定期間 (自 平成26年5月13日     至 平成26年11月10日)	第7期特定期間 (自 平成26年11月11日     至 平成27年5月11日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第6期特定期間(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日)
該当事項はございません。
第7期特定期間(自 平成26年11月11日 至 平成27年5月11日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第6期特定期間 (自 平成26年5月13日     至 平成26年11月10日)	第7期特定期間 (自 平成26年11月11日     至 平成27年5月11日)
期首元本額	663,477,759円	744,561,154円
期中追加設定元本額	117,421,275円	31,812,012円
期中一部解約元本額	36,337,880円	84,348,647円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第6期特定期間 (自 平成26年5月13日     至 平成26年11月10日)	第7期特定期間 (自 平成26年11月11日     至 平成27年5月11日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	44,865,934	△15,505,826
合計	44,865,934	△15,505,826

3.デリバティブ取引関係
第6期特定期間末(平成26年11月10日現在)
該当事項はございません。
第7期特定期間末(平成27年5月11日現在)
該当事項はございません。