有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年11月11日-令和3年5月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、2020年11月11日から2021年5月10日までとなっております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はございません。
 
 
(貸借対照表に関する注記)

第18期特定期間末 (2020年11月10日現在)		第19期特定期間末 (2021年5月10日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	297,876,838口		215,496,853口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	93,968,530円	元本の欠損	72,902,116円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.6845円	1口当たり純資産額	0.6617円
(10,000口当たり純資産額)	(6,845円)	(10,000口当たり純資産額)	(6,617円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第18期特定期間 (自 2020年5月12日     至 2020年11月10日)	第19期特定期間 (自 2020年11月11日     至 2021年5月10日)
分配金の計算過程 第100期(2020年5月12日から2020年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額29,091,242円(10,000口当たり1,007円80銭)のうち、2,886,596円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,034,008円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 28,057,234円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 29,091,242円 期末受益権口数 F 288,659,663口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,007円 80銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,886,596円   第101期(2020年6月11日から2020年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額26,485,011円(10,000口当たり938円07銭)のうち、2,823,321円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 830,398円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 25,654,613円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 26,485,011円 期末受益権口数 F 282,332,177口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 938円 07銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,823,321円	分配金の計算過程 第106期(2020年11月11日から2020年12月10日まで) 計算期間末における分配対象額18,889,682円(10,000口当たり644円59銭)のうち、2,051,316円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 800,419円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 18,089,263円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 18,889,682円 期末受益権口数 F 293,045,216口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 644円 59銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,051,316円   第107期(2020年12月11日から2021年1月12日まで) 計算期間末における分配対象額16,659,459円(10,000口当たり605円60銭)のうち、1,925,608円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 844,606円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 15,814,853円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 16,659,459円 期末受益権口数 F 275,086,872口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 605円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,925,608円
第102期(2020年7月11日から2020年8月11日まで) 計算期間末における分配対象額24,710,417円(10,000口当たり867円16銭)のうち、2,849,580円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 814,301円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 23,896,116円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 24,710,417円 期末受益権口数 F 284,958,087口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 867円 16銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,849,580円   第103期(2020年8月12日から2020年9月10日まで) 計算期間末における分配対象額22,279,093円(10,000口当たり794円50銭)のうち、2,804,136円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 760,168円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 21,518,925円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 22,279,093円 期末受益権口数 F 280,413,655口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 794円 50銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,804,136円	第108期(2021年1月13日から2021年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額14,159,710円(10,000口当たり567円91銭)のうち、1,745,297円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 801,196円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 13,358,514円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 14,159,710円 期末受益権口数 F 249,328,165口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 567円 91銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,745,297円   第109期(2021年2月11日から2021年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額12,793,671円(10,000口当たり528円37銭)のうち、1,694,925円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 729,739円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,063,932円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 12,793,671円 期末受益権口数 F 242,132,151口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 528円 37銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,694,925円
第104期(2020年9月11日から2020年10月12日まで) 計算期間末における分配対象額21,558,778円(10,000口当たり723円09銭)のうち、2,087,021円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 824,129円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 20,734,649円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 21,558,778円 期末受益権口数 F 298,145,892口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 723円 09銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,087,021円   第105期(2020年10月13日から2020年11月10日まで) 計算期間末における分配対象額20,466,225円(10,000口当たり687円07銭)のうち、2,085,137円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 997,553円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,468,672円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 20,466,225円 期末受益権口数 F 297,876,838口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 687円 07銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,085,137円	第110期(2021年3月11日から2021年4月12日まで) 計算期間末における分配対象額11,051,997円(10,000口当たり491円22銭)のうち、1,574,929円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 733,359円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 10,318,638円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 11,051,997円 期末受益権口数 F 224,989,915口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 491円 22銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,574,929円   第111期(2021年4月13日から2021年5月10日まで) 計算期間末における分配対象額9,785,862円(10,000口当たり454円10銭)のうち、1,508,477円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 703,121円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 9,082,741円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 9,785,862円 期末受益権口数 F 215,496,853口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 454円 10銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,508,477円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第18期特定期間 (自 2020年5月12日     至 2020年11月10日)	第19期特定期間 (自 2020年11月11日     至 2021年5月10日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第18期特定期間 (自 2020年5月12日     至 2020年11月10日)	第19期特定期間 (自 2020年11月11日     至 2021年5月10日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第18期特定期間(自 2020年5月12日 至 2020年11月10日)
該当事項はございません。
 
第19期特定期間(自 2020年11月11日 至 2021年5月10日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第18期特定期間 (自 2020年5月12日     至 2020年11月10日)	第19期特定期間 (自 2020年11月11日     至 2021年5月10日)
期首元本額	278,517,839円	297,876,838円
期中追加設定元本額	57,901,942円	20,251,441円
期中一部解約元本額	38,542,943円	102,631,426円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第18期特定期間 (自 2020年5月12日     至 2020年11月10日)	第19期特定期間 (自 2020年11月11日     至 2021年5月10日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	9,987,928	2,596,971
合計	9,987,928	2,596,971

 
 
3.デリバティブ取引関係
第18期特定期間末(2020年11月10日現在)
該当事項はございません。
 
第19期特定期間末(2021年5月10日現在)
該当事項はございません。