有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年5月11日-平成28年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、平成28年5月11日から平成28年11月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第9期特定期間末 (平成28年5月10日現在)		第10期特定期間末 (平成28年11月10日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	696,423,294口		743,078,908口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	54,457,668円	元本の欠損	64,050,130円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.9218円	1口当たり純資産額	0.9138円
(10,000口当たり純資産額)	(9,218円)	(10,000口当たり純資産額)	(9,138円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9期特定期間 (自 平成27年11月11日     至 平成28年5月10日)	第10期特定期間 (自 平成28年5月11日     至 平成28年11月10日)
分配金の計算過程 第46期(平成27年11月11日から平成27年12月10日まで) 計算期間末における分配対象額134,202,041円(10,000口当たり1,977円61銭)のうち、2,714,415円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,710,167円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 63,327,664円 分配準備積立金額 D 68,164,210円 分配対象額(A+B+C+D) E 134,202,041円 期末受益権口数 F 678,603,765口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,977円 61銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,714,415円 第47期(平成27年12月11日から平成28年1月12日まで) 計算期間末における分配対象額134,876,230円(10,000口当たり1,980円64銭)のうち、2,723,852円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,920,605円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 63,844,745円 分配準備積立金額 D 68,110,880円 分配対象額(A+B+C+D) E 134,876,230円 期末受益権口数 F 680,963,068口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,980円 64銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,723,852円	分配金の計算過程 第52期(平成28年5月11日から平成28年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額141,176,765円(10,000口当たり1,999円87銭)のうち、3,529,619円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,988,636円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 68,921,983円 分配準備積立金額 D 69,266,146円 分配対象額(A+B+C+D) E 141,176,765円 期末受益権口数 F 705,923,891口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,999円 87銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,529,619円 第53期(平成28年6月11日から平成28年7月11日まで) 計算期間末における分配対象額143,404,745円(10,000口当たり1,990円33銭)のうち、2,882,015円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,867,374円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 71,812,208円 分配準備積立金額 D 68,725,163円 分配対象額(A+B+C+D) E 143,404,745円 期末受益権口数 F 720,503,956口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,990円 33銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,882,015円
第48期(平成28年1月13日から平成28年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額135,766,582円(10,000口当たり1,986円97銭)のうち、2,733,112円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,156,161円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 64,355,040円 分配準備積立金額 D 68,255,381円 分配対象額(A+B+C+D) E 135,766,582円 期末受益権口数 F 683,278,008口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,986円 97銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,733,112円 第49期(平成28年2月11日から平成28年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額136,915,899円(10,000口当たり1,995円81銭)のうち、2,744,040円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,341,050円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 64,905,155円 分配準備積立金額 D 68,669,694円 分配対象額(A+B+C+D) E 136,915,899円 期末受益権口数 F 686,010,204口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,995円 81銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,744,040円	第54期(平成28年7月12日から平成28年8月10日まで) 計算期間末における分配対象額144,470,072円(10,000口当たり1,996円19銭)のうち、2,894,880円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,310,921円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 72,448,629円 分配準備積立金額 D 68,710,522円 分配対象額(A+B+C+D) E 144,470,072円 期末受益権口数 F 723,720,008口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,996円 19銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,894,880円 第55期(平成28年8月11日から平成28年9月12日まで) 計算期間末における分配対象額145,884,351円(10,000口当たり2,005円71銭)のうち、2,909,350円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,590,313円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 73,167,475円 分配準備積立金額 D 69,126,563円 分配対象額(A+B+C+D) E 145,884,351円 期末受益権口数 F 727,337,531口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,005円 71銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,909,350円
第50期(平成28年3月11日から平成28年4月11日まで) 計算期間末における分配対象額138,038,161円(10,000口当たり1,999円09銭)のうち、2,762,002円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,971,935円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 65,799,522円 分配準備積立金額 D 69,266,704円 分配対象額(A+B+C+D) E 138,038,161円 期末受益権口数 F 690,500,699口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,999円 09銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,762,002円 第51期(平成28年4月12日から平成28年5月10日まで) 計算期間末における分配対象額139,077,505円(10,000口当たり1,997円01銭)のうち、2,785,693円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,625,817円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 66,979,173円 分配準備積立金額 D 69,472,515円 分配対象額(A+B+C+D) E 139,077,505円 期末受益権口数 F 696,423,294口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,997円 01銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,785,693円	第56期(平成28年9月13日から平成28年10月11日まで) 計算期間末における分配対象額146,812,420円(10,000口当たり2,009円92銭)のうち、2,921,721円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,220,622円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 73,784,374円 分配準備積立金額 D 69,807,424円 分配対象額(A+B+C+D) E 146,812,420円 期末受益権口数 F 730,430,408口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,009円 92銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,921,721円 第57期(平成28年10月12日から平成28年11月10日まで) 計算期間末における分配対象額149,466,217円(10,000口当たり2,011円43銭)のうち、3,715,394円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,039,778円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 76,370,061円 分配準備積立金額 D 70,056,378円 分配対象額(A+B+C+D) E 149,466,217円 期末受益権口数 F 743,078,908口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,011円 43銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,715,394円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第9期特定期間 (自 平成27年11月11日     至 平成28年5月10日)	第10期特定期間 (自 平成28年5月11日     至 平成28年11月10日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第9期特定期間 (自 平成27年11月11日     至 平成28年5月10日)	第10期特定期間 (自 平成28年5月11日     至 平成28年11月10日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第9期特定期間(自 平成27年11月11日 至 平成28年5月10日)
該当事項はございません。
第10期特定期間(自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第9期特定期間 (自 平成27年11月11日     至 平成28年5月10日)	第10期特定期間 (自 平成28年5月11日     至 平成28年11月10日)
期首元本額	677,192,129円	696,423,294円
期中追加設定元本額	21,412,432円	47,681,913円
期中一部解約元本額	2,181,267円	1,026,299円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第9期特定期間 (自 平成27年11月11日     至 平成28年5月10日)	第10期特定期間 (自 平成28年5月11日     至 平成28年11月10日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△8,332,346	4,286,817
合計	△8,332,346	4,286,817

3.デリバティブ取引関係
第9期特定期間末(平成28年5月10日現在)
該当事項はございません。
第10期特定期間末(平成28年11月10日現在)
該当事項はございません。