有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和1年11月12日-令和2年5月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末及び当期末が休日のため、2019年11月12日から2020年5月11日までとなっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第16期特定期間末 (2019年11月11日現在)		第17期特定期間末 (2020年5月11日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	412,729,403口		278,517,839口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	90,128,597円	元本の欠損	92,475,932円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.7816円	1口当たり純資産額	0.6680円
(10,000口当たり純資産額)	(7,816円)	(10,000口当たり純資産額)	(6,680円)

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第16期特定期間 (自 2019年5月11日     至 2019年11月11日)	第17期特定期間 (自 2019年11月12日     至 2020年5月11日)
分配金の計算過程 第88期(2019年5月11日から2019年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額99,674,137円(10,000口当たり1,714円78銭)のうち、5,812,608円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,554,681円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 77,396,402円 分配準備積立金額 D 19,723,054円 分配対象額(A+B+C+D) E 99,674,137円 期末受益権口数 F 581,260,899口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,714円 78銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 5,812,608円   第89期(2019年6月11日から2019年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額100,129,230円(10,000口当たり1,661円49銭)のうち、6,026,420円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,755,328円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 80,914,839円 分配準備積立金額 D 16,459,063円 分配対象額(A+B+C+D) E 100,129,230円 期末受益権口数 F 602,642,029口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,661円 49銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 6,026,420円	分配金の計算過程 第94期(2019年11月12日から2019年12月10日まで) 計算期間末における分配対象額60,351,269円(10,000口当たり1,383円27銭)のうち、4,362,928円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,408,458円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 58,942,811円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 60,351,269円 期末受益権口数 F 436,292,854口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,383円 27銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,362,928円   第95期(2019年12月11日から2020年1月10日まで) 計算期間末における分配対象額61,276,005円(10,000口当たり1,324円64銭)のうち、4,625,862円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,849,353円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 59,426,652円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 61,276,005円 期末受益権口数 F 462,586,283口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,324円 64銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,625,862円
第90期(2019年7月11日から2019年8月13日まで) 計算期間末における分配対象額98,362,474円(10,000口当たり1,606円36銭)のうち、6,123,265円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,652,377円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 82,801,141円 分配準備積立金額 D 12,908,956円 分配対象額(A+B+C+D) E 98,362,474円 期末受益権口数 F 612,326,574口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,606円 36銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 6,123,265円   第91期(2019年8月14日から2019年9月10日まで) 計算期間末における分配対象額66,901,021円(10,000口当たり1,566円02銭)のうち、4,271,997円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,239,969円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 58,012,799円 分配準備積立金額 D 6,648,253円 分配対象額(A+B+C+D) E 66,901,021円 期末受益権口数 F 427,199,724口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,566円 02銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,271,997円	第96期(2020年1月11日から2020年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額62,723,825円(10,000口当たり1,267円15銭)のうち、4,949,993円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,005,513円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 60,718,312円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 62,723,825円 期末受益権口数 F 494,999,357口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,267円 15銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,949,993円   第97期(2020年2月11日から2020年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額35,080,789円(10,000口当たり1,207円16銭)のうち、2,906,043円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,125,791円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 33,954,998円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 35,080,789円 期末受益権口数 F 290,604,332口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,207円 16銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,906,043円
第92期(2019年9月11日から2019年10月10日まで) 計算期間末における分配対象額64,911,951円(10,000口当たり1,500円98銭)のうち、4,324,630円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,487,704円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 58,834,502円 分配準備積立金額 D 4,589,745円 分配対象額(A+B+C+D) E 64,911,951円 期末受益権口数 F 432,463,035口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,500円 98銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,324,630円   第93期(2019年10月11日から2019年11月11日まで) 計算期間末における分配対象額59,831,212円(10,000口当たり1,449円64銭)のうち、4,127,294円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,894,089円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 56,377,684円 分配準備積立金額 D 1,559,439円 分配対象額(A+B+C+D) E 59,831,212円 期末受益権口数 F 412,729,403口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,449円 64銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,127,294円	第98期(2020年3月11日から2020年4月10日まで) 計算期間末における分配対象額31,406,439円(10,000口当たり1,136円54銭)のうち、2,763,334円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 800,753円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 30,605,686円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 31,406,439円 期末受益権口数 F 276,333,440口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,136円 54銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,763,334円   第99期(2020年4月11日から2020年5月11日まで) 計算期間末における分配対象額29,836,445円(10,000口当たり1,071円25銭)のうち、2,785,178円(10,000口当たり100円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 953,149円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 28,883,296円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 29,836,445円 期末受益権口数 F 278,517,839口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,071円 25銭 10,000口当たりの分配金額 H 100円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,785,178円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第16期特定期間 (自 2019年5月11日     至 2019年11月11日)	第17期特定期間 (自 2019年11月12日     至 2020年5月11日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第16期特定期間 (自 2019年5月11日     至 2019年11月11日)	第17期特定期間 (自 2019年11月12日     至 2020年5月11日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第16期特定期間(自 2019年5月11日 至 2019年11月11日)
該当事項はございません。
 
第17期特定期間(自 2019年11月12日 至 2020年5月11日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第16期特定期間 (自 2019年5月11日     至 2019年11月11日)	第17期特定期間 (自 2019年11月12日     至 2020年5月11日)
期首元本額	569,285,544円	412,729,403円
期中追加設定元本額	119,511,079円	115,951,211円
期中一部解約元本額	276,067,220円	250,162,775円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第16期特定期間 (自 2019年5月11日     至 2019年11月11日)	第17期特定期間 (自 2019年11月12日     至 2020年5月11日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	10,362,087	4,816,609
合計	10,362,087	4,816,609

 
 
3.デリバティブ取引関係
第16期特定期間末(2019年11月11日現在)
該当事項はございません。
 
第17期特定期間末(2020年5月11日現在)
該当事項はございません。