有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年12月10日-平成26年6月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.	その他	ファンドの計算期間 第5特定期間(自 平成25年12月10日 至 平成26年 6月 9日) 第5特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、平成25年12月10日から平成26年 6月 9日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (平成25年12月 9日現在)	第5特定期間 (平成26年 6月 9日現在)
1.	期首元本額	1,262,867,286円	831,091,282円
	期中追加設定元本額	15,084,409円	3,214,497円
	期中一部解約元本額	446,860,413円	220,806,124円
2.	当該特定期間の末日における受益権総数	831,091,282口	613,499,655口
3.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 83,681,479円	元本の欠損 62,369,755円
4.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.8993円 (8,993円)	0.8983円 (8,983円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
分配金の計算過程

		第4特定期間 自 平成25年 6月 8日 至 平成25年12月 9日	第5特定期間 自 平成25年12月10日 至 平成26年 6月 9日
		第19期 自 平成25年6月8日 至 平成25年7月8日	第25期 自 平成25年12月10日 至 平成26年1月7日
費用控除後の配当等収益額	A	1,718円 (95円)	1,235円 (89円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	50,406,609円	28,875,713円
分配準備積立金額	D	91,712円	63,968円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,500,039円	28,940,916円
当ファンドの期末残存口数	F	1,179,672,329口	786,157,691口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	428.08円	368.13円
1万口当たり分配金額	H	10円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,179,672円	786,157円
		第20期 自 平成25年7月9日 至 平成25年8月7日	第26期 自 平成26年1月8日 至 平成26年2月7日
費用控除後の配当等収益額	A	1,488円 (103円)	-円 (93円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	45,101,518円	26,943,198円
分配準備積立金額	D	85,565円	62,514円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,188,571円	27,005,712円
当ファンドの期末残存口数	F	1,080,810,685口	754,073,608口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	418.09円	358.13円
1万口当たり分配金額	H	10円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,080,810円	754,073円
		第21期 自 平成25年8月8日 至 平成25年9月9日	第27期 自 平成26年2月8日 至 平成26年3月7日
費用控除後の配当等収益額	A	-円 (116円)	491円 (81円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	41,803,781円	24,420,504円
分配準備積立金額	D	82,638円	58,263円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,886,419円	24,479,258円
当ファンドの期末残存口数	F	1,026,378,686口	703,148,531口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	408.09円	348.13円
1万口当たり分配金額	H	10円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,026,378円	703,148円

		第22期 自 平成25年9月10日 至 平成25年10月7日	第28期 自 平成26年3月8日 至 平成26年4月7日
費用控除後の配当等収益額	A	815円 (86円)	-円 (98円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	38,237,411円	23,053,712円
分配準備積立金額	D	76,847円	56,991円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,315,073円	23,110,703円
当ファンドの期末残存口数	F	962,431,149口	683,469,743口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	398.10円	338.13円
1万口当たり分配金額	H	10円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	962,431円	683,469円
		第23期 自 平成25年10月8日 至 平成25年11月7日	第29期 自 平成26年4月8日 至 平成26年5月7日
費用控除後の配当等収益額	A	714円 (108円)	577円 (98円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	35,077,168円	21,197,266円
分配準備積立金額	D	73,052円	53,976円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,150,934円	21,251,819円
当ファンドの期末残存口数	F	905,683,034口	647,631,420口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	388.11円	328.14円
1万口当たり分配金額	H	10円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	905,683円	647,631円
		第24期 自 平成25年11月8日 至 平成25年12月9日	第30期 自 平成26年5月8日 至 平成26年6月9日
費用控除後の配当等収益額	A	-円 (108円)	742円 (111円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	31,357,171円	19,466,652円
分配準備積立金額	D	67,655円	51,652円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,424,826円	19,519,046円
当ファンドの期末残存口数	F	831,091,282口	613,499,655口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	378.11円	318.15円
1万口当たり分配金額	H	10円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	831,091円	613,499円

(注)( )内は、親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、当ファンドに帰属すべき金額で、内書であります。
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク)、信用リスク、先物取引を利用した運用手法に係るリスク、流動性リスク等に晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.	金銭債権の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (平成25年12月 9日現在)	第5特定期間 (平成26年 6月 9日現在)
	計算期間(自 平成25年11月8日 至 平成25年12月 9日)の損益に含まれた評価差額(円)	計算期間(自 平成26年5月8日 至 平成26年 6月 9日)の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△1,013,644	6,249,094
親投資信託受益証券	20	10
合計	△1,013,624	6,249,104

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。