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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年6月9日-平成27年12月7日)

【提出】: 2016/03/07 9:16
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第8特定期間は前特定期間末日が休業日のため、平成27年 6月 9日から平成27年12月 7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第7特定期間 (平成27年 6月 8日現在)		第8特定期間 (平成27年12月 7日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		377,064,442口		310,889,251口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	27,173,917円	元本の欠損	31,644,694円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9279円	1口当たり純資産額	0.8982円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,279円)	(1万口当たり純資産額)	(8,982円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7特定期間自平成26年12月 9日至平成27年 6月 8日				第8特定期間自平成27年 6月 9日至平成27年12月 7日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第37期自平成26年12月 9日至平成27年 1月 7日				第43期自平成27年 6月 9日至平成27年 7月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,423,652円		費用控除後の配当等収益額	A	3,543,254円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,118,221円		収益調整金額	C	9,626,085円
	分配準備積立金額	D	40,604円		分配準備積立金額	D	2,988,366円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,582,477円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,157,705円
	当ファンドの期末残存口数	F	470,862,551口		当ファンドの期末残存口数	F	367,266,756口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	373円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	439円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	235,431円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	183,633円
	第38期自平成27年 1月 8日至平成27年 2月 9日				第44期自平成27年 7月 8日至平成27年 8月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	636円		費用控除後の配当等収益額	A	479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	11,994,592円		収益調整金額	C	9,329,458円
	分配準備積立金額	D	5,123,804円		分配準備積立金額	D	6,088,286円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,119,032円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,418,223円
	当ファンドの期末残存口数	F	464,656,267口		当ファンドの期末残存口数	F	354,476,004口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	368円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	434円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	232,328円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	177,238円
	第39期自平成27年 2月10日至平成27年 3月 9日				第45期自平成27年 8月 8日至平成27年 9月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	11,528,214円		収益調整金額	C	9,120,882円
	分配準備積立金額	D	4,684,275円		分配準備積立金額	D	5,775,009円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,212,489円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,895,891円
	当ファンドの期末残存口数	F	446,104,787口		当ファンドの期末残存口数	F	346,449,841口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	363円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	429円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	223,052円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	173,224円
	第40期自平成27年 3月10日至平成27年 4月 7日				第46期自平成27年 9月 8日至平成27年10月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	698円		費用控除後の配当等収益額	A	555円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	11,074,944円		収益調整金額	C	8,687,594円
	分配準備積立金額	D	4,091,259円		分配準備積立金額	D	5,331,796円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,166,901円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,019,945円
	当ファンドの期末残存口数	F	423,135,328口		当ファンドの期末残存口数	F	329,899,677口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	358円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	424円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	211,567円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	164,949円
	第41期自平成27年 4月 8日至平成27年 5月 7日				第47期自平成27年10月 8日至平成27年11月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,162,993円		収益調整金額	C	8,460,599円
	分配準備積立金額	D	3,560,296円		分配準備積立金額	D	5,028,684円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,723,289円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,489,283円
	当ファンドの期末残存口数	F	388,277,112口		当ファンドの期末残存口数	F	321,191,783口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	353円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	419円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,138円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	160,595円
	第42期自平成27年 5月 8日至平成27年 6月 8日				第48期自平成27年11月10日至平成27年12月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,880,555円		収益調整金額	C	8,208,003円
	分配準備積立金額	D	3,257,918円		分配準備積立金額	D	4,693,154円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,138,473円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,901,157円
	当ファンドの期末残存口数	F	377,064,442口		当ファンドの期末残存口数	F	310,889,251口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	348円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	414円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	188,532円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	155,444円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第8特定期間自平成27年 6月 9日至平成27年12月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第8特定期間 (平成27年12月 7日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第7特定期間自平成26年12月 9日至平成27年 6月 8日	第8特定期間自平成27年 6月 9日至平成27年12月 7日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	490,221,570円	377,064,442円
期中追加設定元本額	20,751,501円	4,171,792円
期中一部解約元本額	133,908,629円	70,346,983円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第7特定期間 (平成27年 6月 8日現在)	第8特定期間 (平成27年12月 7日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△4,283,836	△637,720
親投資信託受益証券	-	△10
合計	△4,283,836	△637,730

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年6月9日-平成27年12月7日)

開示資料

決算