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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年12月9日-平成27年6月8日)

【提出】: 2015/09/08 9:22
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第7特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、平成26年12月 9日から平成27年 6月 8日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第6特定期間 (平成26年12月 8日現在)		第7特定期間 (平成27年 6月 8日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		490,221,570口		377,064,442口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	36,864,296円	元本の欠損	27,173,917円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9248円	1口当たり純資産額	0.9279円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,248円)	(1万口当たり純資産額)	(9,279円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間自平成26年 6月10日至平成26年12月 8日				第7特定期間自平成26年12月 9日至平成27年 6月 8日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第31期自平成26年 6月10日至平成26年 7月 7日				第37期自平成26年12月 9日至平成27年 1月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	355円		費用控除後の配当等収益額	A	5,423,652円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	18,804,150円		収益調整金額	C	12,118,221円
	分配準備積立金額	D	51,386円		分配準備積立金額	D	40,604円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,855,891円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,582,477円
	当ファンドの期末残存口数	F	611,876,570口		当ファンドの期末残存口数	F	470,862,551口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	308円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	373円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	611,876円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	235,431円
	第32期自平成26年 7月 8日至平成26年 8月 7日				第38期自平成27年 1月 8日至平成27年 2月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	540円		費用控除後の配当等収益額	A	636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,502,359円		収益調整金額	C	11,994,592円
	分配準備積立金額	D	49,668円		分配準備積立金額	D	5,123,804円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,552,567円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,119,032円
	当ファンドの期末残存口数	F	588,668,794口		当ファンドの期末残存口数	F	464,656,267口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	298円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	368円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	588,668円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	232,328円
	第33期自平成26年 8月 8日至平成26年 9月 8日				第39期自平成27年 2月10日至平成27年 3月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	502円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	16,162,074円		収益調整金額	C	11,528,214円
	分配準備積立金額	D	47,931円		分配準備積立金額	D	4,684,275円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,210,507円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,212,489円
	当ファンドの期末残存口数	F	562,507,907口		当ファンドの期末残存口数	F	446,104,787口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	288円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	363円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	562,507円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	223,052円
	第34期自平成26年 9月 9日至平成26年10月 7日				第40期自平成27年 3月10日至平成27年 4月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	90円		費用控除後の配当等収益額	A	698円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	14,832,153円		収益調整金額	C	11,074,944円
	分配準備積立金額	D	45,840円		分配準備積立金額	D	4,091,259円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,878,083円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,166,901円
	当ファンドの期末残存口数	F	534,828,479口		当ファンドの期末残存口数	F	423,135,328口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	278円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	358円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	534,828円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	211,567円
	第35期自平成26年10月 8日至平成26年11月 7日				第41期自平成27年 4月 8日至平成27年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	298円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	13,884,539円		収益調整金額	C	10,162,993円
	分配準備積立金額	D	44,490円		分配準備積立金額	D	3,560,296円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,929,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,723,289円
	当ファンドの期末残存口数	F	519,383,176口		当ファンドの期末残存口数	F	388,277,112口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	268円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	353円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	259,691円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,138円
	第36期自平成26年11月 8日至平成26年12月 8日				第42期自平成27年 5月 8日至平成27年 6月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	470円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,860,292円		収益調整金額	C	9,880,555円
	分配準備積立金額	D	41,820円		分配準備積立金額	D	3,257,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,902,582円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,138,473円
	当ファンドの期末残存口数	F	490,221,570口		当ファンドの期末残存口数	F	377,064,442口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	263円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	348円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	245,110円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	188,532円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第7特定期間自平成26年12月 9日至平成27年 6月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第7特定期間 (平成27年 6月 8日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第6特定期間自平成26年 6月10日至平成26年12月 8日	第7特定期間自平成26年12月 9日至平成27年 6月 8日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	613,499,655円	490,221,570円
期中追加設定元本額	21,504,854円	20,751,501円
期中一部解約元本額	144,782,939円	133,908,629円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第6特定期間 (平成26年12月 8日現在)	第7特定期間 (平成27年 6月 8日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	8,237,534	△4,283,836
親投資信託受益証券	10	-
合計	8,237,544	△4,283,836

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年12月9日-平成27年6月8日)

開示資料

決算