有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年8月14日-平成28年2月15日)

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【提出】: 2016/04/28 9:17
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 8月14日から平成28年 2月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 8月13日現在				当期平成28年 2月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			108,622,585,204口				96,441,753,961口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	13,755,820,017円			元本の欠損	23,792,439,179円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8734円			1口当たり純資産額	0.7533円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,734円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,533円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 2月14日至平成27年 8月13日				当期自平成27年 8月14日至平成28年 2月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 2月14日から平成27年 3月13日まで				平成27年 8月14日から平成27年 9月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	928,747,914円		費用控除後の配当等収益額	A	795,131,303円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,437,427,028円		収益調整金額	C	4,142,212,144円
	分配準備積立金額	D	13,604,468,289円		分配準備積立金額	D	12,082,608,501円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,970,643,231円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,019,951,948円
	当ファンドの期末残存口数	F	120,550,350,373口		当ファンドの期末残存口数	F	105,890,247,812口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,573円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,607円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	843,852,452円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	741,231,734円
	平成27年 3月14日から平成27年 4月13日まで				平成27年 9月15日から平成27年10月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	881,760,691円		費用控除後の配当等収益額	A	821,811,616円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,455,103,507円		収益調整金額	C	4,136,644,712円
	分配準備積立金額	D	13,414,533,059円		分配準備積立金額	D	11,908,700,943円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,751,397,257円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,867,157,271円
	当ファンドの期末残存口数	F	118,784,738,042口		当ファンドの期末残存口数	F	104,345,508,885口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,578円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,616円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	831,493,166円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	730,418,562円
	平成27年 4月14日から平成27年 5月13日まで				平成27年10月14日から平成27年11月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	869,093,575円		費用控除後の配当等収益額	A	768,834,121円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,391,392,399円		収益調整金額	C	4,066,601,139円
	分配準備積立金額	D	13,140,218,040円		分配準備積立金額	D	11,697,063,596円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,400,704,014円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,532,498,856円
	当ファンドの期末残存口数	F	116,167,525,388口		当ファンドの期末残存口数	F	101,897,699,591口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,583円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,622円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	813,172,677円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	713,283,897円
	平成27年 5月14日から平成27年 6月15日まで				平成27年11月14日から平成27年12月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	836,997,880円		費用控除後の配当等収益額	A	752,326,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,281,362,246円		収益調整金額	C	4,013,161,880円
	分配準備積立金額	D	12,782,029,851円		分配準備積立金額	D	11,410,640,625円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,900,389,977円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,176,128,988円
	当ファンドの期末残存口数	F	112,653,315,342口		当ファンドの期末残存口数	F	99,314,550,129口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,588円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,628円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	788,573,207円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	695,201,850円
	平成27年 6月16日から平成27年 7月13日まで				平成27年12月15日から平成28年 1月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	835,456,780円		費用控除後の配当等収益額	A	738,855,707円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,274,231,818円		収益調整金額	C	3,991,339,691円
	分配準備積立金額	D	12,588,712,939円		分配準備積立金額	D	11,245,474,205円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,698,401,537円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,975,669,603円
	当ファンドの期末残存口数	F	110,979,172,153口		当ファンドの期末残存口数	F	97,721,729,228口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,594円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,634円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	776,854,205円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	684,052,104円
	平成27年 7月14日から平成27年 8月13日まで				平成28年 1月14日から平成28年 2月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	829,347,640円		費用控除後の配当等収益額	A	726,927,498円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,219,856,738円		収益調整金額	C	3,977,580,299円
	分配準備積立金額	D	12,348,226,579円		分配準備積立金額	D	11,116,794,519円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,397,430,957円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,821,302,316円
	当ファンドの期末残存口数	F	108,622,585,204口		当ファンドの期末残存口数	F	96,441,753,961口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,601円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,640円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	760,358,096円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	675,092,277円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 2月14日至平成27年 8月13日	当期自平成27年 8月14日至平成28年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、通貨プレミアム戦略のリスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 8月13日現在	当期平成28年 2月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 2月14日至平成27年 8月13日	当期自平成27年 8月14日至平成28年 2月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 2月14日至平成27年 8月13日		当期自平成27年 8月14日至平成28年 2月15日
期首元本額	122,929,992,715円	期首元本額	108,622,585,204円
期中追加設定元本額	2,637,424,532円	期中追加設定元本額	2,106,381,443円
期中一部解約元本額	16,944,832,043円	期中一部解約元本額	14,287,212,686円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 2月14日至平成27年 8月13日	当期自平成27年 8月14日至平成28年 2月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	324,446,696	△875,888,025
親投資信託受益証券	0	99
合計	324,446,696	△875,887,926

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年8月14日-平成28年2月15日)

開示資料

決算