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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和3年4月8日-令和3年10月7日)

【提出】: 2022/01/06 9:04
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 4月 7日現在]	当期 [令和 3年10月 7日現在]
1.	期首元本額	4,004,970,057円	3,651,065,785円
	期中追加設定元本額	45,755,550円	22,818,070円
	期中一部解約元本額	399,659,822円	515,426,623円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	950,446,049円	914,788,735円
3.	受益権の総数	3,651,065,785口	3,158,457,232口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年10月 8日至令和 3年 4月 7日				当期自令和 3年 4月 8日至令和 3年10月 7日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「AMP オーストラリア・ハイインカム債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「AMP オーストラリア・ハイインカム債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第95期令和 2年10月 8日令和 2年11月 9日				第101期令和 3年 4月 8日令和 3年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,857,547円		費用控除後の配当等収益額	A	6,388,485円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	104,452,033円		収益調整金額	C	89,259,375円
	分配準備積立金額	D	221,791円		分配準備積立金額	D	240,617円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,531,371円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,888,477円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,896,199,766口		当ファンドの期末残存口数	F	3,524,836,309口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	286円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	272円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,792,399円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,049,672円
	第96期令和 2年11月10日令和 2年12月 7日				第102期令和 3年 5月 8日令和 3年 6月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,438,020円		費用控除後の配当等収益額	A	4,090,726円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	103,093,713円		収益調整金額	C	86,747,109円
	分配準備積立金額	D	65,737円		分配準備積立金額	D	278,320円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,597,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,116,155円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,874,235,493口		当ファンドの期末残存口数	F	3,452,682,168口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	282円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	263円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,748,470円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,905,364円
	第97期令和 2年12月 8日令和 3年 1月 7日				第103期令和 3年 6月 8日令和 3年 7月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,050,594円		費用控除後の配当等収益額	A	3,361,395円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	98,635,019円		収益調整金額	C	83,207,924円
	分配準備積立金額	D	295,902円		分配準備積立金額	D	223,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,981,515円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,792,792円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,763,013,324口		当ファンドの期末残存口数	F	3,420,493,622口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	281円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	253円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,526,026円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,420,493円
	第98期令和 3年 1月 8日令和 3年 2月 8日				第104期令和 3年 7月 8日令和 3年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,471,877円		費用控除後の配当等収益額	A	3,554,929円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	96,824,715円		収益調整金額	C	82,753,023円
	分配準備積立金額	D	193,521円		分配準備積立金額	D	163,168円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,490,113円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,471,120円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,707,717,804口		当ファンドの期末残存口数	F	3,401,427,780口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	279円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	254円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,415,435円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,401,427円
	第99期令和 3年 2月 9日令和 3年 3月 8日				第105期令和 3年 8月11日令和 3年 9月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,114,159円		費用控除後の配当等収益額	A	5,064,970円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	94,549,119円		収益調整金額	C	81,875,602円
	分配準備積立金額	D	357,167円		分配準備積立金額	D	312,938円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,020,445円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,253,510円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,662,325,290口		当ファンドの期末残存口数	F	3,365,172,934口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	259円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,324,650円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,365,172円
	第100期令和 3年 3月 9日令和 3年 4月 7日				第106期令和 3年 9月 8日令和 3年10月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,577,838円		費用控除後の配当等収益額	A	2,596,965円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	93,178,879円		収益調整金額	C	76,847,811円
	分配準備積立金額	D	243,609円		分配準備積立金額	D	1,888,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,000,326円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,332,966円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,651,065,785口		当ファンドの期末残存口数	F	3,158,457,232口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	273円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	257円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,302,131円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,158,457円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年10月 8日至令和 3年 4月 7日	当期自令和 3年 4月 8日至令和 3年10月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 4月 7日現在]	当期 [令和 3年10月 7日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 4月 7日現在]	当期 [令和 3年10月 7日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	37,079,852	△34,208,014
合計	37,079,852	△34,208,014

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 4月 7日現在]	当期 [令和 3年10月 7日現在]
1口当たり純資産額	0.7397円	0.7104円
(1万口当たり純資産額)	(7,397円)	(7,104円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和3年4月8日-令和3年10月7日)

開示資料

決算