有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年7月23日-平成26年1月20日)

【提出】: 2014/04/16 9:23
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第2特定期間自平成25年 7月23日至平成26年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、平成25年 7月23日から平成26年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第1特定期間末 (平成25年 7月22日現在)				第2特定期間末 (平成26年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			1,147,842,732口				1,185,021,505口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	80,822,675円			元本の欠損	154,798,818円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9296円			1口当たりの純資産額	0.8694円
		(10,000口当たりの純資産額	9,296円)			(10,000口当たりの純資産額	8,694円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1特定期間自平成25年 3月27日至平成25年 7月22日				第2特定期間自平成25年 7月23日至平成26年 1月20日
	*1.分配金の計算過程				*1.分配金の計算過程
	第1計算期間(平成25年 3月27日～平成25年 4月22日)				第5計算期間(平成25年 7月23日～平成25年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,768,151円		費用控除後の配当等収益額	A	12,775,029円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	35,800,827円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,694,286円		収益調整金額	C	11,079,758円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	59,737,071円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,263,264円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,591,858円
	当ファンドの期末残存口数	F	987,569,664口		当ファンドの期末残存口数	F	1,176,226,313口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	488円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	710円
	10,000口当たり分配金額	H	-円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,762,263円
	第2計算期間(平成25年 4月23日～平成25年 5月20日)				第6計算期間(平成25年 8月21日～平成25年 9月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,126,385円		費用控除後の配当等収益額	A	13,579,619円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	4,088,412円		収益調整金額	C	11,358,626円
	分配準備積立金額	D	46,568,978円		分配準備積立金額	D	60,173,859円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,783,775円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,112,104円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,065,491,283口		当ファンドの期末残存口数	F	1,171,197,457口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	579円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	726円
	10,000口当たり分配金額	H	-円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,711,974円
	第3計算期間(平成25年 5月21日～平成25年 6月20日)				第7計算期間(平成25年 9月21日～平成25年10月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,866,739円		費用控除後の配当等収益額	A	12,885,375円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	6,568,296円		収益調整金額	C	12,557,605円
	分配準備積立金額	D	57,695,363円		分配準備積立金額	D	61,936,361円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,130,398円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,379,341円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,107,576,109口		当ファンドの期末残存口数	F	1,187,696,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	687円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	735円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,075,761円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,876,960円
	第4計算期間(平成25年 6月21日～平成25年 7月22日)				第8計算期間(平成25年10月22日～平成25年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,023,890円		費用控除後の配当等収益額	A	13,162,601円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,178,477円		収益調整金額	C	14,029,599円
	分配準備積立金額	D	58,338,747円		分配準備積立金額	D	62,605,766円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,541,114円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,797,966円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,147,842,732口		当ファンドの期末残存口数	F	1,205,337,617口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	701円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	744円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,478,427円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,053,376円
					第9計算期間(平成25年11月21日～平成25年12月20日)
					費用控除後の配当等収益額	A	13,118,657円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
					収益調整金額	C	15,139,000円
					分配準備積立金額	D	61,853,989円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,111,646円
					当ファンドの期末残存口数	F	1,192,990,279口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	755円
					10,000口当たり分配金額	H	100円
					収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,929,902円
					第10計算期間(平成25年12月21日～平成26年 1月20日)
					費用控除後の配当等収益額	A	13,014,881円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
					収益調整金額	C	15,909,517円
					分配準備積立金額	D	61,806,447円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,730,845円
					当ファンドの期末残存口数	F	1,185,021,505口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	765円
					10,000口当たり分配金額	H	100円
					収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,850,215円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第1特定期間自平成25年 3月27日至平成25年 7月22日	第2特定期間自平成25年 7月23日至平成26年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第1特定期間末 (平成25年 7月22日現在)	第2特定期間末 (平成26年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第1特定期間自平成25年 3月27日至平成25年 7月22日	第2特定期間自平成25年 7月23日至平成26年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第2特定期間
自平成25年 7月23日
至平成26年 1月20日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第1特定期間末 (平成25年 7月22日現在)		第2特定期間末 (平成26年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
設定元本額	916,776,978円	期首元本額	1,147,842,732円
期中追加設定元本額	234,006,633円	期中追加設定元本額	120,118,705円
期中一部解約元本額	2,940,879円	期中一部解約元本額	82,939,932円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第1特定期間末(平成25年 7月22日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	7,597,183
親投資信託受益証券	2,693,413
合計	10,290,596

第2特定期間末(平成26年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△18,058,854
親投資信託受益証券	845,490
合計	△17,213,364

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年7月23日-平成26年1月20日)

開示資料

決算