有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年1月21日-平成27年7月21日)

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【提出】: 2015/10/16 9:09
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第5特定期間自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、平成27年 1月21日から平成27年 7月21日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第4特定期間末 (平成27年 1月20日現在)				第5特定期間末 (平成27年 7月21日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			1,097,758,492口				1,119,696,392口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	153,602,168円			元本の欠損	268,274,368円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8601円			1口当たりの純資産額	0.7604円
		(10,000口当たりの純資産額	8,601円)			(10,000口当たりの純資産額	7,604円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日				第5特定期間自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第17計算期間(平成26年 7月23日～平成26年 8月20日)				第23計算期間(平成27年 1月21日～平成27年 2月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,283,221円		費用控除後の配当等収益額	A	7,342,874円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	26,234,159円		収益調整金額	C	29,868,186円
	分配準備積立金額	D	61,805,343円		分配準備積立金額	D	61,993,279円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,322,723円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,204,339円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,179,409,383口		当ファンドの期末残存口数	F	1,099,237,360口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	859円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	902円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,794,093円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,992,373円
	第18計算期間(平成26年 8月21日～平成26年 9月22日)				第24計算期間(平成27年 2月21日～平成27年 3月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,699,764円		費用控除後の配当等収益額	A	7,370,606円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	25,454,674円		収益調整金額	C	32,004,749円
	分配準備積立金額	D	60,163,368円		分配準備積立金額	D	56,522,644円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,317,806円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,897,999円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,127,061,150口		当ファンドの期末残存口数	F	1,101,400,685口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	872円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	870円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,270,611円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,014,006円
	第19計算期間(平成26年 9月23日～平成26年10月20日)				第25計算期間(平成27年 3月21日～平成27年 4月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,718,483円		費用控除後の配当等収益額	A	8,042,643円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	26,059,302円		収益調整金額	C	36,810,354円
	分配準備積立金額	D	60,585,921円		分配準備積立金額	D	52,576,896円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,363,706円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,429,893円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,121,639,530口		当ファンドの期末残存口数	F	1,158,995,353口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	885円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	840円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,216,395円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,589,953円
	第20計算期間(平成26年10月21日～平成26年11月20日)				第26計算期間(平成27年 4月21日～平成27年 5月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,344,166円		費用控除後の配当等収益額	A	7,707,256円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	28,824,296円		収益調整金額	C	37,660,365円
	分配準備積立金額	D	60,509,261円		分配準備積立金額	D	48,701,372円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,677,723円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,068,993円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,131,422,978口		当ファンドの期末残存口数	F	1,165,841,917口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	907円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	806円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,314,229円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,658,419円
	第21計算期間(平成26年11月21日～平成26年12月22日)				第27計算期間(平成27年 5月21日～平成27年 6月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,376,660円		費用控除後の配当等収益額	A	7,756,782円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	28,881,059円		収益調整金額	C	37,399,448円
	分配準備積立金額	D	59,806,355円		分配準備積立金額	D	43,346,151円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,064,074円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,502,381円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,097,757,382口		当ファンドの期末残存口数	F	1,141,722,772口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	920円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	775円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,977,573円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,417,227円
	第22計算期間(平成26年12月23日～平成27年 1月20日)				第28計算期間(平成27年 6月23日～平成27年 7月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,580,689円		費用控除後の配当等収益額	A	7,597,079円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	29,063,935円		収益調整金額	C	37,321,755円
	分配準備積立金額	D	61,050,513円		分配準備積立金額	D	38,307,671円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,695,137円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,226,505円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,097,758,492口		当ファンドの期末残存口数	F	1,119,696,392口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	935円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	743円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,977,584円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,196,963円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第4特定期間自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日	第5特定期間自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第4特定期間末 (平成27年 1月20日現在)	第5特定期間末 (平成27年 7月21日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第4特定期間自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日	第5特定期間自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第5特定期間
自平成27年 1月21日
至平成27年 7月21日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第4特定期間末 (平成27年 1月20日現在)		第5特定期間末 (平成27年 7月21日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,159,089,984円	期首元本額	1,097,758,492円
期中追加設定元本額	104,501,130円	期中追加設定元本額	161,821,253円
期中一部解約元本額	165,832,622円	期中一部解約元本額	139,883,353円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第4特定期間末(平成27年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△9,095,275
親投資信託受益証券	△1,115,566
合計	△10,210,841

第5特定期間末(平成27年 7月21日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△32,506,302
親投資信託受益証券	△45,178
合計	△32,551,480

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年1月21日-平成27年7月21日)

開示資料

決算