有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成30年7月21日-平成31年1月21日)

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【提出】: 2019/04/18 10:01
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第12特定期間自 2018年 7月21日至 2019年 1月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、2018年 7月21日から2019年 1月21日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第11特定期間末 (2018年 7月20日現在)				第12特定期間末 (2019年 1月21日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			798,445,445口				745,744,874口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	379,051,399円			元本の欠損	369,402,054円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5253円			1口当たりの純資産額	0.5047円
		(10,000口当たりの純資産額	5,253円)			(10,000口当たりの純資産額	5,047円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11特定期間自 2018年 1月23日至 2018年 7月20日				第12特定期間自 2018年 7月21日至 2019年 1月21日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第59計算期間(2018年 1月23日～2018年 2月20日)				第65計算期間(2018年 7月21日～2018年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,169,541円		費用控除後の配当等収益額	A	1,988,562円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,129,359円		収益調整金額	C	6,060,074円
	分配準備積立金額	D	1,024,217円		分配準備積立金額	D	1,477,179円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,323,117円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,525,815円
	当ファンドの期末残存口数	F	842,337,389口		当ファンドの期末残存口数	F	775,449,517口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	122円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	122円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,527,012円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	775,449円
	第60計算期間(2018年 2月21日～2018年 3月20日)				第66計算期間(2018年 8月21日～2018年 9月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,155,243円		費用控除後の配当等収益額	A	1,976,008円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,069,421円		収益調整金額	C	6,045,695円
	分配準備積立金額	D	662,725円		分配準備積立金額	D	2,684,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,887,389円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,706,196円
	当ファンドの期末残存口数	F	835,223,098口		当ファンドの期末残存口数	F	773,587,817口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	118円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	138円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,505,669円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	773,587円
	第61計算期間(2018年 3月21日～2018年 4月20日)				第67計算期間(2018年 9月21日～2018年10月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,360,285円		費用控除後の配当等収益額	A	1,926,106円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,051,998円		収益調整金額	C	5,914,853円
	分配準備積立金額	D	311,722円		分配準備積立金額	D	3,809,578円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,724,005円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,650,537円
	当ファンドの期末残存口数	F	833,133,502口		当ファンドの期末残存口数	F	756,815,280口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	116円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	153円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,499,400円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	756,815円
	第62計算期間(2018年 4月21日～2018年 5月21日)				第68計算期間(2018年10月23日～2018年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,104,844円		費用控除後の配当等収益額	A	2,239,723円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,927,818円		収益調整金額	C	5,874,906円
	分配準備積立金額	D	175,102円		分配準備積立金額	D	4,947,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,207,764円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,061,889円
	当ファンドの期末残存口数	F	818,454,719口		当ファンドの期末残存口数	F	751,663,605口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	112円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	173円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,455,364円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	751,663円
	第63計算期間(2018年 5月22日～2018年 6月20日)				第69計算期間(2018年11月21日～2018年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,056,283円		費用控除後の配当等収益額	A	1,929,200円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,615,349円		収益調整金額	C	5,828,677円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	6,386,640円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,671,632円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,144,517円
	当ファンドの期末残存口数	F	801,839,391口		当ファンドの期末残存口数	F	745,697,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	108円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	189円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,405,518円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	745,697円
	第64計算期間(2018年 6月21日～2018年 7月20日)				第70計算期間(2018年12月21日～2019年 1月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,313,141円		費用控除後の配当等収益額	A	1,937,060円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,239,614円		収益調整金額	C	5,829,536円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	7,570,143円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,552,755円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,336,739円
	当ファンドの期末残存口数	F	798,445,445口		当ファンドの期末残存口数	F	745,744,874口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	107円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	205円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	798,445円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	745,744円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第11特定期間自 2018年 1月23日至 2018年 7月20日	第12特定期間自 2018年 7月21日至 2019年 1月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第11特定期間末 (2018年 7月20日現在)	第12特定期間末 (2019年 1月21日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第11特定期間自 2018年 1月23日至 2018年 7月20日	第12特定期間自 2018年 7月21日至 2019年 1月21日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第12特定期間自 2018年 7月21日至 2019年 1月21日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第11特定期間末 (2018年 7月20日現在)		第12特定期間末 (2019年 1月21日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	848,469,355円	期首元本額	798,445,445円
期中追加設定元本額	1,612,508円	期中追加設定元本額	316,455円
期中一部解約元本額	51,636,418円	期中一部解約元本額	53,017,026円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第11特定期間末(2018年 7月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	5,416,896
親投資信託受益証券	△128,621
合計	5,288,275

第12特定期間末(2019年 1月21日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△6,928,009
親投資信託受益証券	△346,114
合計	△7,274,123

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成30年7月21日-平成31年1月21日)

開示資料

決算