有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成27年7月22日-平成28年1月20日)

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【提出】: 2016/04/15 9:20
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第6特定期間自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、平成27年 7月22日から平成28年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第5特定期間末 (平成27年 7月21日現在)				第6特定期間末 (平成28年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			1,119,696,392口				1,094,894,431口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	268,274,368円			元本の欠損	404,678,151円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7604円			1口当たりの純資産額	0.6304円
		(10,000口当たりの純資産額	7,604円)			(10,000口当たりの純資産額	6,304円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5特定期間自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日				第6特定期間自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第23計算期間(平成27年 1月21日～平成27年 2月20日)				第29計算期間(平成27年 7月22日～平成27年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,342,874円		費用控除後の配当等収益額	A	7,618,540円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	29,868,186円		収益調整金額	C	37,521,077円
	分配準備積立金額	D	61,993,279円		分配準備積立金額	D	34,619,763円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,204,339円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,759,380円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,099,237,360口		当ファンドの期末残存口数	F	1,121,386,245口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	902円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	711円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,992,373円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,213,862円
	第24計算期間(平成27年 2月21日～平成27年 3月20日)				第30計算期間(平成27年 8月21日～平成27年 9月24日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,370,606円		費用控除後の配当等収益額	A	7,175,581円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	32,004,749円		収益調整金額	C	36,386,796円
	分配準備積立金額	D	56,522,644円		分配準備積立金額	D	29,936,199円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,897,999円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,498,576円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,101,400,685口		当ファンドの期末残存口数	F	1,084,637,508口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	870円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	677円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,014,006円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,846,375円
	第25計算期間(平成27年 3月21日～平成27年 4月20日)				第31計算期間(平成27年 9月25日～平成27年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,042,643円		費用控除後の配当等収益額	A	7,631,381円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,810,354円		収益調整金額	C	36,288,364円
	分配準備積立金額	D	52,576,896円		分配準備積立金額	D	26,159,492円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,429,893円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,079,237円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,158,995,353口		当ファンドの期末残存口数	F	1,081,070,051口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	840円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	648円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,589,953円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,810,700円
	第26計算期間(平成27年 4月21日～平成27年 5月20日)				第32計算期間(平成27年10月21日～平成27年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,707,256円		費用控除後の配当等収益額	A	7,245,826円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	37,660,365円		収益調整金額	C	37,250,650円
	分配準備積立金額	D	48,701,372円		分配準備積立金額	D	22,904,173円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,068,993円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,400,649円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,165,841,917口		当ファンドの期末残存口数	F	1,096,298,072口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	806円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	614円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,658,419円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,962,980円
	第27計算期間(平成27年 5月21日～平成27年 6月22日)				第33計算期間(平成27年11月21日～平成27年12月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,756,782円		費用控除後の配当等収益額	A	7,189,379円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	37,399,448円		収益調整金額	C	37,263,517円
	分配準備積立金額	D	43,346,151円		分配準備積立金額	D	19,170,484円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,502,381円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,623,380円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,141,722,772口		当ファンドの期末残存口数	F	1,096,215,907口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	775円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	580円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,417,227円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,962,159円
	第28計算期間(平成27年 6月23日～平成27年 7月21日)				第34計算期間(平成27年12月22日～平成28年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,597,079円		費用控除後の配当等収益額	A	7,151,923円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	37,321,755円		収益調整金額	C	37,231,678円
	分配準備積立金額	D	38,307,671円		分配準備積立金額	D	15,367,332円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,226,505円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,750,933円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,119,696,392口		当ファンドの期末残存口数	F	1,094,894,431口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	743円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	545円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,196,963円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,948,944円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第5特定期間自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日	第6特定期間自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第5特定期間末 (平成27年 7月21日現在)	第6特定期間末 (平成28年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第5特定期間自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日	第6特定期間自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第6特定期間
自平成27年 7月22日
至平成28年 1月20日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第5特定期間末 (平成27年 7月21日現在)		第6特定期間末 (平成28年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,097,758,492円	期首元本額	1,119,696,392円
期中追加設定元本額	161,821,253円	期中追加設定元本額	29,751,957円
期中一部解約元本額	139,883,353円	期中一部解約元本額	54,553,918円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第5特定期間末(平成27年 7月21日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△32,506,302
親投資信託受益証券	△45,178
合計	△32,551,480

第6特定期間末(平成28年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△41,146,611
親投資信託受益証券	△5,621,370
合計	△46,767,981

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成27年7月22日-平成28年1月20日)

開示資料

決算