有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年1月21日-令和2年7月20日)

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【提出】: 2020/10/16 9:23
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第15特定期間自 2020年 1月21日至 2020年 7月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2020年 1月21日から2020年 7月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第14特定期間末 (2020年 1月20日現在)				第15特定期間末 (2020年 7月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			704,598,141口				692,855,751口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	343,317,394円			元本の欠損	343,118,083円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5127円			1口当たりの純資産額	0.5048円
		(10,000口当たりの純資産額	5,127円)			(10,000口当たりの純資産額	5,048円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14特定期間自 2019年 7月23日至 2020年 1月20日				第15特定期間自 2020年 1月21日至 2020年 7月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第77計算期間(2019年 7月23日～2019年 8月20日)				第83計算期間(2020年 1月21日～2020年 2月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,245,927円		費用控除後の配当等収益額	A	1,217,876円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,658,098円		収益調整金額	C	5,468,084円
	分配準備積立金額	D	15,086,394円		分配準備積立金額	D	18,503,574円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,990,419円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,189,534円
	当ファンドの期末残存口数	F	723,140,161口		当ファンドの期末残存口数	F	698,020,617口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	304円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	360円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	723,140円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	698,020円
	第78計算期間(2019年 8月21日～2019年 9月20日)				第84計算期間(2020年 2月21日～2020年 3月23日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,444,816円		費用控除後の配当等収益額	A	1,216,887円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,565,396円		収益調整金額	C	5,469,632円
	分配準備積立金額	D	15,354,340円		分配準備積立金額	D	19,023,430円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,364,552円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,709,949円
	当ファンドの期末残存口数	F	711,166,414口		当ファンドの期末残存口数	F	698,064,644口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	314円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	368円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	711,166円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	698,064円
	第79計算期間(2019年 9月21日～2019年10月21日)				第85計算期間(2020年 3月24日～2020年 4月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,447,018円		費用控除後の配当等収益額	A	1,518,358円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,555,303円		収益調整金額	C	5,471,495円
	分配準備積立金額	D	16,055,335円		分配準備積立金額	D	19,542,253円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,057,656円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,532,106円
	当ファンドの期末残存口数	F	709,743,109口		当ファンドの期末残存口数	F	698,116,556口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	324円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	380円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	709,743円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	698,116円
	第80計算期間(2019年10月22日～2019年11月20日)				第86計算期間(2020年 4月21日～2020年 5月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,213,821円		費用控除後の配当等収益額	A	1,513,541円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,530,187円		収益調整金額	C	5,473,296円
	分配準備積立金額	D	16,713,912円		分配準備積立金額	D	20,362,495円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,457,920円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,349,332円
	当ファンドの期末残存口数	F	706,395,838口		当ファンドの期末残存口数	F	698,165,113口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	332円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	391円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	706,395円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	698,165円
	第81計算期間(2019年11月21日～2019年12月20日)				第87計算期間(2020年 5月21日～2020年 6月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,441,339円		費用控除後の配当等収益額	A	1,534,471円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,524,084円		収益調整金額	C	5,475,097円
	分配準備積立金額	D	17,198,083円		分配準備積立金額	D	21,177,871円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,163,506円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,187,439円
	当ファンドの期末残存口数	F	705,472,449口		当ファンドの期末残存口数	F	698,212,216口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	342円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	403円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	705,472円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	698,212円
	第82計算期間(2019年12月21日～2020年 1月20日)				第88計算期間(2020年 6月23日～2020年 7月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,469,523円		費用控除後の配当等収益額	A	1,501,065円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,518,403円		収益調整金額	C	5,434,526円
	分配準備積立金額	D	17,911,021円		分配準備積立金額	D	21,845,848円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,898,947円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,781,439円
	当ファンドの期末残存口数	F	704,598,141口		当ファンドの期末残存口数	F	692,855,751口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	353円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	415円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	704,598円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	692,855円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第14特定期間自 2019年 7月23日至 2020年 1月20日	第15特定期間自 2020年 1月21日至 2020年 7月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第14特定期間末 (2020年 1月20日現在)	第15特定期間末 (2020年 7月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第14特定期間自 2019年 7月23日至 2020年 1月20日	第15特定期間自 2020年 1月21日至 2020年 7月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第15特定期間自 2020年 1月21日至 2020年 7月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第14特定期間末 (2020年 1月20日現在)		第15特定期間末 (2020年 7月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	723,095,274円	期首元本額	704,598,141円
期中追加設定元本額	275,159円	期中追加設定元本額	282,672円
期中一部解約元本額	18,772,292円	期中一部解約元本額	12,025,062円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第14特定期間末(2020年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	2,086,012
親投資信託受益証券	1,651,482
合計	3,737,494

第15特定期間末(2020年 7月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	7,633,562
親投資信託受益証券	417,470
合計	8,051,032

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年1月21日-令和2年7月20日)

開示資料

決算