有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年7月23日-平成27年1月20日)

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【提出】: 2015/04/17 10:24
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第4特定期間自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、平成26年 7月23日から平成27年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第3特定期間末 (平成26年 7月22日現在)				第4特定期間末 (平成27年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			1,159,089,984口				1,097,758,492口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	149,126,684円			元本の欠損	153,602,168円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8713円			1口当たりの純資産額	0.8601円
		(10,000口当たりの純資産額	8,713円)			(10,000口当たりの純資産額	8,601円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3特定期間自平成26年 1月21日至平成26年 7月22日				第4特定期間自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第11計算期間(平成26年 1月21日～平成26年 2月20日)				第17計算期間(平成26年 7月23日～平成26年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,312,565円		費用控除後の配当等収益額	A	13,283,221円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	18,092,521円		収益調整金額	C	26,234,159円
	分配準備積立金額	D	62,163,744円		分配準備積立金額	D	61,805,343円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,568,830円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,322,723円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,205,226,534口		当ファンドの期末残存口数	F	1,179,409,383口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	776円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	859円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,052,265円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,794,093円
	第12計算期間(平成26年 2月21日～平成26年 3月20日)				第18計算期間(平成26年 8月21日～平成26年 9月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,425,027円		費用控除後の配当等収益額	A	12,699,764円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,908,687円		収益調整金額	C	25,454,674円
	分配準備積立金額	D	61,688,875円		分配準備積立金額	D	60,163,368円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,022,589円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,317,806円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,202,683,424口		当ファンドの期末残存口数	F	1,127,061,150口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	790円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	872円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,026,834円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,270,611円
	第13計算期間(平成26年 3月21日～平成26年 4月21日)				第19計算期間(平成26年 9月23日～平成26年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	14,124,948円		費用控除後の配当等収益額	A	12,718,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	21,175,627円		収益調整金額	C	26,059,302円
	分配準備積立金額	D	61,748,796円		分配準備積立金額	D	60,585,921円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,049,371円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,363,706円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,201,299,628口		当ファンドの期末残存口数	F	1,121,639,530口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	807円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	885円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,012,996円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,216,395円
	第14計算期間(平成26年 4月22日～平成26年 5月20日)				第20計算期間(平成26年10月21日～平成26年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,277,228円		費用控除後の配当等収益額	A	13,344,166円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	22,548,397円		収益調整金額	C	28,824,296円
	分配準備積立金額	D	61,458,451円		分配準備積立金額	D	60,509,261円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,284,076円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,677,723円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,185,342,765口		当ファンドの期末残存口数	F	1,131,422,978口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	820円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	907円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,853,427円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,314,229円
	第15計算期間(平成26年 5月21日～平成26年 6月20日)				第21計算期間(平成26年11月21日～平成26年12月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,353,701円		費用控除後の配当等収益額	A	12,376,660円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	24,742,640円		収益調整金額	C	28,881,059円
	分配準備積立金額	D	61,780,477円		分配準備積立金額	D	59,806,355円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,876,818円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,064,074円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,197,014,035口		当ファンドの期末残存口数	F	1,097,757,382口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	834円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	920円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,970,140円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,977,573円
	第16計算期間(平成26年 6月21日～平成26年 7月22日)				第22計算期間(平成26年12月23日～平成27年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,895,200円		費用控除後の配当等収益額	A	12,580,689円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	24,387,251円		収益調整金額	C	29,063,935円
	分配準備積立金額	D	60,784,551円		分配準備積立金額	D	61,050,513円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,067,002円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,695,137円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,159,089,984口		当ファンドの期末残存口数	F	1,097,758,492口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	846円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	935円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,590,899円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,977,584円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第3特定期間自平成26年 1月21日至平成26年 7月22日	第4特定期間自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第3特定期間末 (平成26年 7月22日現在)	第4特定期間末 (平成27年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第3特定期間自平成26年 1月21日至平成26年 7月22日	第4特定期間自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第4特定期間
自平成26年 7月23日
至平成27年 1月20日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第3特定期間末 (平成26年 7月22日現在)		第4特定期間末 (平成27年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,185,021,505円	期首元本額	1,159,089,984円
期中追加設定元本額	163,243,909円	期中追加設定元本額	104,501,130円
期中一部解約元本額	189,175,430円	期中一部解約元本額	165,832,622円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第3特定期間末(平成26年 7月22日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△10,588,998
親投資信託受益証券	1,396,527
合計	△9,192,471

第4特定期間末(平成27年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△9,095,275
親投資信託受益証券	△1,115,566
合計	△10,210,841

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年7月23日-平成27年1月20日)

開示資料

決算