有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和1年7月23日-令和2年1月20日)

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【提出】: 2020/04/17 10:14
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第14特定期間自 2019年 7月23日至 2020年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2019年 7月23日から2020年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第13特定期間末 (2019年 7月22日現在)				第14特定期間末 (2020年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			723,095,274口				704,598,141口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	353,142,095円			元本の欠損	343,317,394円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5116円			1口当たりの純資産額	0.5127円
		(10,000口当たりの純資産額	5,116円)			(10,000口当たりの純資産額	5,127円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13特定期間自 2019年 1月22日至 2019年 7月22日				第14特定期間自 2019年 7月23日至 2020年 1月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第71計算期間(2019年 1月22日～2019年 2月20日)				第77計算期間(2019年 7月23日～2019年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,212,241円		費用控除後の配当等収益額	A	1,245,927円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,809,139円		収益調整金額	C	5,658,098円
	分配準備積立金額	D	8,730,436円		分配準備積立金額	D	15,086,394円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,751,816円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,990,419円
	当ファンドの期末残存口数	F	743,062,332口		当ファンドの期末残存口数	F	723,140,161口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	225円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	304円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	743,062円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	723,140円
	第72計算期間(2019年 2月21日～2019年 3月20日)				第78計算期間(2019年 8月21日～2019年 9月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,011,282円		費用控除後の配当等収益額	A	1,444,816円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,764,101円		収益調整金額	C	5,565,396円
	分配準備積立金額	D	10,121,342円		分配準備積立金額	D	15,354,340円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,896,725円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,364,552円
	当ファンドの期末残存口数	F	737,224,030口		当ファンドの期末残存口数	F	711,166,414口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	242円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	314円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	737,224円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	711,166円
	第73計算期間(2019年 3月21日～2019年 4月22日)				第79計算期間(2019年 9月21日～2019年10月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,149,065円		費用控除後の配当等収益額	A	1,447,018円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,721,914円		収益調整金額	C	5,555,303円
	分配準備積立金額	D	11,311,754円		分配準備積立金額	D	16,055,335円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,182,733円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,057,656円
	当ファンドの期末残存口数	F	731,741,617口		当ファンドの期末残存口数	F	709,743,109口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	262円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	324円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	731,741円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	709,743円
	第74計算期間(2019年 4月23日～2019年 5月20日)				第80計算期間(2019年10月22日～2019年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,928,437円		費用控除後の配当等収益額	A	1,213,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,714,265円		収益調整金額	C	5,530,187円
	分配準備積立金額	D	12,710,176円		分配準備積立金額	D	16,713,912円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,352,878円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,457,920円
	当ファンドの期末残存口数	F	730,666,458口		当ファンドの期末残存口数	F	706,395,838口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	278円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	332円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	730,666円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	706,395円
	第75計算期間(2019年 5月21日～2019年 6月20日)				第81計算期間(2019年11月21日～2019年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,232,124円		費用控除後の配当等収益額	A	1,441,339円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,712,074円		収益調整金額	C	5,524,084円
	分配準備積立金額	D	13,899,862円		分配準備積立金額	D	17,198,083円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,844,060円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,163,506円
	当ファンドの期末残存口数	F	730,275,510口		当ファンドの期末残存口数	F	705,472,449口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	285円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	342円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	730,275円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	705,472円
	第76計算期間(2019年 6月21日～2019年 7月22日)				第82計算期間(2019年12月21日～2020年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,547,698円		費用控除後の配当等収益額	A	1,469,523円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,656,807円		収益調整金額	C	5,518,403円
	分配準備積立金額	D	14,261,791円		分配準備積立金額	D	17,911,021円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,466,296円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,898,947円
	当ファンドの期末残存口数	F	723,095,274口		当ファンドの期末残存口数	F	704,598,141口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	296円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	353円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	723,095円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	704,598円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第13特定期間自 2019年 1月22日至 2019年 7月22日	第14特定期間自 2019年 7月23日至 2020年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第13特定期間末 (2019年 7月22日現在)	第14特定期間末 (2020年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第13特定期間自 2019年 1月22日至 2019年 7月22日	第14特定期間自 2019年 7月23日至 2020年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第14特定期間自 2019年 7月23日至 2020年 1月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第13特定期間末 (2019年 7月22日現在)		第14特定期間末 (2020年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	745,744,874円	期首元本額	723,095,274円
期中追加設定元本額	271,551円	期中追加設定元本額	275,159円
期中一部解約元本額	22,921,151円	期中一部解約元本額	18,772,292円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第13特定期間末(2019年 7月22日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	6,081,270
親投資信託受益証券	1,796,570
合計	7,877,840

第14特定期間末(2020年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	2,086,012
親投資信託受益証券	1,651,482
合計	3,737,494

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和1年7月23日-令和2年1月20日)

開示資料

決算