有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成29年1月21日-平成29年7月20日)

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【提出】: 2017/10/17 9:44
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第9特定期間自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成29年 1月21日から平成29年 7月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第8特定期間末 (平成29年 1月20日現在)				第9特定期間末 (平成29年 7月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			988,381,161口				914,845,660口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	394,868,900円			元本の欠損	376,008,459円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.6005円			1口当たりの純資産額	0.5890円
		(10,000口当たりの純資産額	6,005円)			(10,000口当たりの純資産額	5,890円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日				第9特定期間自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第41計算期間(平成28年 7月21日～平成28年 8月22日)				第47計算期間(平成29年 1月21日～平成29年 2月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,606,380円		費用控除後の配当等収益額	A	3,440,867円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	28,774,995円		収益調整金額	C	20,086,628円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,381,375円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,527,495円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,027,296,657口		当ファンドの期末残存口数	F	980,956,764口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	315円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	239円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,136,483円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,904,783円
	第42計算期間(平成28年 8月23日～平成28年 9月20日)				第48計算期間(平成29年 2月21日～平成29年 3月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,633,881円		費用控除後の配当等収益額	A	3,426,009円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,933,381円		収益調整金額	C	18,456,148円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,567,262円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,882,157円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,015,549,891口		当ファンドの期末残存口数	F	972,180,156口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	300円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	225円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,077,749円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,860,900円
	第43計算期間(平成28年 9月21日～平成28年10月20日)				第49計算期間(平成29年 3月22日～平成29年 4月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,991,732円		費用控除後の配当等収益額	A	3,386,344円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,473,420円		収益調整金額	C	17,021,502円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,465,152円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,407,846円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,014,906,553口		当ファンドの期末残存口数	F	972,122,497口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	290円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	209円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,074,532円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,860,612円
	第44計算期間(平成28年10月21日～平成28年11月21日)				第50計算期間(平成29年 4月21日～平成29年 5月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,550,845円		費用控除後の配当等収益額	A	3,648,887円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,355,624円		収益調整金額	C	15,100,369円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,906,469円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,749,256円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,013,447,626口		当ファンドの期末残存口数	F	944,169,358口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	198円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,067,238円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,720,846円
	第45計算期間(平成28年11月22日～平成28年12月20日)				第51計算期間(平成29年 5月23日～平成29年 6月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,976,358円		費用控除後の配当等収益額	A	3,639,011円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,423,044円		収益調整金額	C	13,900,896円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,399,402円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,539,907円
	当ファンドの期末残存口数	F	994,977,168口		当ファンドの期末残存口数	F	935,583,676口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	265円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	187円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,974,885円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,677,918円
	第46計算期間(平成28年12月21日～平成29年 1月20日)				第52計算期間(平成29年 6月21日～平成29年 7月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,897,769円		費用控除後の配当等収益額	A	3,600,248円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,282,564円		収益調整金額	C	12,576,940円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,180,333円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,177,188円
	当ファンドの期末残存口数	F	988,381,161口		当ファンドの期末残存口数	F	914,845,660口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	254円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	176円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,941,905円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,574,228円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第8特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日	第9特定期間自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第8特定期間末 (平成29年 1月20日現在)	第9特定期間末 (平成29年 7月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第8特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日	第9特定期間自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第9特定期間自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第8特定期間末 (平成29年 1月20日現在)		第9特定期間末 (平成29年 7月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,026,876,814円	期首元本額	988,381,161円
期中追加設定元本額	2,731,588円	期中追加設定元本額	3,185,528円
期中一部解約元本額	41,227,241円	期中一部解約元本額	76,721,029円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第8特定期間末(平成29年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	8,656,324
親投資信託受益証券	1,001,237
合計	9,657,561

第9特定期間末(平成29年 7月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	13,309,202
親投資信託受益証券	660,533
合計	13,969,735

3.デリバティブ取引関係

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成29年1月21日-平成29年7月20日)

開示資料

決算