日本株2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株2.5ブル・オープンⅡ、日本株2.5ベア・オープンⅡ、マネー・プール・ファンドⅧ)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

信託事務の諸費用
a.信託財産に関する租税、監査費用(消費税等相当額を含みます。)等の信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
b.信託財産に係る監査費用(消費税等相当額を含みます。)は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に一定率(ブル・オープンⅡおよびベア・オープンⅡについては、年0.00432%(税抜0.00400%)、マネー・プール・ファンドⅧについては、年0.00216%(税抜0.00200%))の率を乗じて得た額とし、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。2014/07/17 9:34

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2014/07/17 9:34

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株 2.5ブル・オープンⅡ)

2014/07/17 9:34

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2014/07/17 9:34

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
平成25年4月12日証券投資信託契約締結、設定、運用開始2014/07/17 9:34

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2014/07/17 9:34

#9 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2014/07/17 9:34

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2014/07/17 9:34

#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
<ブル・オープンⅡ>、<ベア・オープンⅡ>① a.信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年1.0098%(税抜0.9350%)の率を乗じて得た額とします。信託報酬は消費税等相当額を含みます。

2014/07/17 9:34

#12 信託期間（連結）

【信託期間】
平成25年4月12日から平成28年4月20日までとします。
原則として基準価額水準のいかんにかかわらず、平成28年4月20日をもって信託期間は終了し、償還となりますので、十分ご留意のうえ、お申込みください。2014/07/17 9:34

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2014/07/17 9:34

#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株 2.5ブル・オープンⅡ)

2014/07/17 9:34

#15 分配方針（連結）

収益分配方針
毎年4月20日(休業日の場合は翌営業日とします。)に決算を行い、原則として以下の方針により分配を行います。ただし、第1期の決算日は平成26年4月21日とします。
a.分配対象収益額の範囲
経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
b.分配対象収益についての分配方針
委託会社が基準価額水準、市況動向、残存信託期間等を勘案して、分配金額を決定します。(ただし、分配対象収益が少額の場合には分配を行わないこともあります。)
c.留保益の運用方針
留保益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に則した運用を行います。2014/07/17 9:34

#16 利害関係人との取引制限（連結）

その行う投資運用業に関して、自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)2014/07/17 9:34

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる以下の書類を提出しています。

平成26年1月10日	有価証券届出書の訂正届出書
	半期報告書
平成26年2月24日	有価証券届出書の訂正届出書

2014/07/17 9:34

#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株 2.5ブル・オープンⅡ)

2014/07/17 9:34

#19 受益者の権利等（連結）

「分配金受取コース」
収益分配金は、税金を差引いた後、毎計算期間の終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払います。
ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2014/07/17 9:34

#20 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任され、その任期は選任後1年内の最終の事業年度に関する定時株主総会の終結のときまでです。
取締役会の決議により、取締役会長1名、取締役社長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干名を定めることができます。
また、取締役会は、代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい業務を執行します。2014/07/17 9:34

#21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
なお、第17期事業年度(平成25年4月1日から平成26年3月31日まで)の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(平成24年9月21日内閣府令61号)附則第2条第2項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。2014/07/17 9:34

#22 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1) ファンドおよびマザーファンドのリスク
ファンドおよびマザーファンドが有する主なリスクおよび留意点は以下の通りです。

2014/07/17 9:34

#23 投資制限（連結）

株式への投資
株式への投資割合は、制限を設けません。2014/07/17 9:34

#24 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)とします。
a.有価証券
b.デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、(5)○信託約款に定める投資制限<ブル・オープンⅡ><ベア・オープンⅡ>の⑩および⑪に定めるものに限ります。)に係る権利
c.約束手形
d.金銭債権2014/07/17 9:34

#25 投資方針（連結）

基本方針
<ブル・オープンⅡ>株価指数先物取引を積極的に活用することで、日々の基準価額の値動きが、わが国の株式市場全体の値動きの概ね2.5倍程度となる投資成果を目指して運用を行います。
<ベア・オープンⅡ>株価指数先物取引を積極的に活用することで、日々の基準価額の値動きが、わが国の株式市場全体の値動きの概ね2.5倍程度反対となる投資成果を目指して運用を行います。
<マネー・プール・ファンドⅧ>ファミリーファンド方式により、安定した収益の確保を目指して運用を行います。2014/07/17 9:34

#26 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株 2.5ブル・オープンⅡ)

2014/07/17 9:34

#27 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株 2.5ブル・オープンⅡ)

2014/07/17 9:34

#28 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
かかりません。2014/07/17 9:34

#29 換金（解約）手続等（連結）

解約単位
販売会社が定める単位とします。2014/07/17 9:34

#30 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	(単位:円)
	第1期計算期間自平成25年 4 月12日至平成26年 4 月21日
営業収益
受取利息	671,868
有価証券売買等損益	136,743
派生商品取引等損益	77,340,754
営業収益合計	78,149,365
営業費用
受託者報酬	393,296
委託者報酬	10,113,220
その他費用	44,823
営業費用合計	10,551,339
営業利益又は営業損失(△)	67,598,026
経常利益又は経常損失(△)	67,598,026
当期純利益又は当期純損失(△)	67,598,026
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	172,954,993
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-
剰余金増加額又は欠損金減少額	643,186,803
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	643,186,803
剰余金減少額又は欠損金増加額	457,348,109
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	457,348,109
分配金	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	80,481,727

2014/07/17 9:34

#31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2014/07/17 9:34

#32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
第16期(自平成24年4月1日至平成25年3月31日)
(単位:千円)

第17期(自平成25年4月1日至平成26年3月31日)
(単位:千円)2014/07/17 9:34

#33 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2014/07/17 9:34

#34 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2014/07/17 9:34

#35 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】

2014/07/17 9:34

#36 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
・取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後2時までに、販売会社所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みの受付に係る販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の取得申込みとします。

2014/07/17 9:34

#37 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株 2.5ブル・オープンⅡ)
平成26年 5月30日および同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

(注)基準価額は1単位(1万口)当たりの純資産総額です。
日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株 2.5ベア・オープンⅡ)
平成26年 5月30日および同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

(注)基準価額は1単位(1万口)当たりの純資産総額です。
日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(マネー・プール・ファンドⅧ)
平成26年 5月30日および同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

(注)基準価額は1単位(1万口)当たりの純資産総額です。2014/07/17 9:34

#38 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株 2.5ブル・オープンⅡ)

	(平成26年 5月30日現在)
Ⅰ 資産総額	5,492,038,997	円
Ⅱ 負債総額	3,964,271,492	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,527,767,505	円
Ⅳ 発行済数量	1,435,157,733	口
Ⅴ 1単位(1万口)当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	10,645	円

日本株 2.5ブルベア・オープンⅡ(日本株 2.5ベア・オープンⅡ)

2014/07/17 9:34

#39 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年4月21日から翌年4月20日までとします。
ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
第1計算期間は平成25年4月12日から平成26年4月21日までとなります。
なお、最終計算期間の終了日は、ファンドの信託期間の終了日とします。2014/07/17 9:34

#40 設定及び解約の実績（連結）