有価証券報告書(内国投資証券)-第16期(令和3年3月1日-令和3年8月31日)
(4)【金銭の分配に係る計算書】
| (単位:円) | ||
| 前期 (自 2020年9月1日 至 2021年2月28日) | 当期 (自 2021年3月1日 至 2021年8月31日) | |
| 金額 | 金額 | |
| Ⅰ 当期未処分利益 | 1,213,315,182 | 2,612,802,961 |
| Ⅱ 利益超過分配金加算額 | 611,285,584 | - |
| うち一時差異等調整引当額 | 611,285,584 | - |
| Ⅲ 出資総額組入額 | - | 611,285,584 |
| うち一時差異等調整引当額戻入額 | - | 611,285,584 |
| Ⅳ 分配金の額 | 1,824,500,340 | 1,810,345,768 |
| (投資口1口当たり分配金の額) | (7,605) | (7,546) |
| うち利益分配金 | 1,213,214,756 | 1,810,345,768 |
| (うち1口当たり利益分配金) | (5,057) | (7,546) |
| うち一時差異等調整引当額 | 611,285,584 | - |
| (うち1口当たり利益超過分配金(一時差異等調整引当額に係るもの)) | (2,548) | (-) |
| Ⅴ 次期繰越利益 | 100,426 | 191,171,609 |
| 分配金の額の算出方法 | 本投資法人の規約第35条第1項第2号に定める分配方針に基づき、分配金の額は利益の金額を限度とし、かつ租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えるものとしています。 かかる方針により、不動産等売却益の発生等により前期以前に内部留保した額を含む当期未処分利益を超えない額で発行済投資口の総口数239,908口の整数倍の最大値となる1,213,214,756円を利益分配金として分配することとしました。なお、本投資法人の規約第35条第2項に定める利益を超えた金銭の分配に基づき、減損損失による所得超過税会不一致(投資法人の計算に関する規則第2条第2項第30号(イ)に定めるものをいいます。)が分配金に与える影響を考慮して、一時差異等調整引当額(投資法人の計算に関する規則第2条第2項第30号に定めるものをいいます。)の分配を611,285,584円行うこととしました。 | 本投資法人の規約第35条第1項第2号に定める分配方針に基づき、分配金の額は利益の金額を限度とし、かつ租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えるものとしています。 かかる方針により、当期未処分利益から一時差異等調整引当額戻入額及び不動産等売却益の発生等により前期以前に内部留保した額を控除し、その残額のうち、発行済投資口の総口数239,908口の整数倍の最大値となる1,810,345,768円を利益分配金として分配することとしました。なお、本投資法人の規約第35条第2項に定める利益を超えた金銭の分配は行いません。 |
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