半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年8月26日-平成27年8月24日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
(注)時価の算定方法
1.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマーケットマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド 米ドル建てアルファ年1回決算クラス」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAMマネーマーケットマザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド」は、「USストラテジック・インカム・アルファ 年1回決算型」が投資対象とする外国投資信託です。
※DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2013年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「純資産計算書」、「投資有価証券明細書」及び「財務諸表に関する注記」は、2013年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものです。
財務諸表に関する注記 (2013年12月31日現在)
*訳者注 財務諸表に関する注記は原文の翻訳を抜粋したものです。
注2 重要な会計方針
当ファンドは米国における一般会計原則(「U.S. GAAP」)を適用しており、重要な会計方針の概要は下記の通りです。
予測
財務諸表は米国における一般会計原則に準拠して作成されますが、経営者はその作成にあたり、財務諸表の作成日付時点での資産と負債の金額、および報告期間中の収益と費用の金額に影響をおよぼす予測と仮定を策定することが要求されます。実際の結果が予測と異なる場合があります。
機能通貨
当ファンドによる実績の報告、発行および償還は日本円建てにて行います。
現金および現金等価物
現金および現金等価物には要求に応じて銀行から支払われる満期支払高、外貨、および3ヶ月以内満期の有利子預金を含みます。2013年12月31日現在、当ファンドの所有する現金等価物は609,817,811円 (取得原価:607,468,016円)です。
有価証券取引および投資収益
有価証券取引は取引日ベースで記録することとします。取引による実現損益は先入先出(「FIFO」)ベースで記録されます。配当収入は配当落ち期日で計上されますが、必要な場合には配当に関わる源泉徴収税も含めます。受取利息には投資ディスカウントやプレミアムの増加を含みますが、実効金利法を用いて計上します。
投資の評価
投資有価証券の評価は、その証券の主たる市場となっている証券取引所もしくは市場における入手可能な直近の終値、あるいは当該国の証券市場における直近の取引値の平均を用いることとします。当該有価証券の取引値が入手不可能、あるいは有価証券に市場性がない場合、受託会社の採用する手順に従い投資顧問の助言を取り入れ、誠意を持って公正価値で評価されます。債券価格は外部の価格サービス機関からの取引値情報に基づき算定します。外部の価格サービス機関からの取引値は、取引相場価格に基づくか、取引相場価格がない場合はディーラー相場価格あるいはマトリックス価格に基づいて算定されます。上記はすべて入手可能な市場ベースの観察可能なインプットによるものです。
外貨換算
外貨建ての資産および負債は財務諸表作成日における優勢な為替レートを元に換算します。外貨建ての取引は、取引日における優勢な為替レートを元に換算されます。
当ファンドは為替の変動による投資の損益を時価の変動によるものから分けていません。このような変動は投資による実現および未実現損益の純額の一部として計上しています。
一部の契約に関する金額の相殺
当ファンドは、同じマスター・ネッティング契約の下、同じ取引相手先との間で、受入および差入現金担保の公正価値とデリバティブのポジションの公正価値の金額を相殺しないことを選択しました。
分配金
当ファンドによる分配金支払は、米ドル建て為替ヘッジなし・毎月決算クラスおよび米ドル建て為替ヘッジなし・年1回決算クラスについては米ドルで、日本円建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス、日本円建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス、日本円建て日本円ヘッジあり・毎月決算クラス、日本円建て日本円ヘッジあり・年1回決算クラス、および日本円建て年2回決算クラスについては日本円で行います。受託会社により承認された分配金は、純投資収益があればその総額、実現キャピタルゲインがあればその純額、および各クラスの未実現キャピタルゲインがあればその増額分の総計を原資として当ファンドが月次で支払いますが、その対象となる期間は、米ドル建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス、日本円建て為替ヘッジなし・年1回決算クラスおよび日本円建て日本円ヘッジあり・年1回決算クラスについては、前年度の前の12ヶ月の最終営業日の翌暦日から前年度の最終営業日までの期間、米ドル建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス、日本円建て日本円ヘッジあり・毎月決算クラスおよび日本円建て為替ヘッジなし・毎月決算クラスについては前々月の最終営業日の翌暦日から前月の最終営業日までの期間、日本円建て為替ヘッジなし・年2回決算クラスについては、直前6ヶ月間の前の6ヶ月の最終営業日の翌暦日から直前6ヶ月の最終営業日までの期間とします。受託会社が妥当な分配金を維持するのに必要と判断した場合、追加の分配金を申告することができます。2012年12月28日から2013年12月31日の期間中の分配金として、1,604,886,543円が受益者に支払われました。
償還金
U.S. GAAPによると払戻通知で要求された金額が確定した時点で償還金は負債として計上されます。通常、このような計上は要求の内容によって、払戻通知の受領時あるいは会計年度の最終日に行われます。2013年12月31日現在、未払償還金は261,601,600円でした。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 親投資信託受益証券 | ||
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第1期 平成26年8月25日現在 | 第2期中間計算期間末 平成27年2月25日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 197,481,436円 | 1,203,811,846円 |
| 期中追加設定元本額 | 1,143,313,348円 | 355,639,484円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 136,982,938円 | 298,725,245円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 1,203,811,846口 | 1,260,726,085口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第1期 平成26年8月25日現在 | 第2期中間計算期間末 平成27年2月25日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
| 種類 | 第1期 平成26年8月25日現在 | 第2期中間計算期間末 平成27年2月25日現在 | ||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売 建 | 6,222,576 | - | 6,250,800 | △28,224 | - | - | - | - |
| アメリカ・ドル | 6,222,576 | - | 6,250,800 | △28,224 | - | - | - | - |
| 買 建 | - | - | - | - | 14,278,280 | - | 14,251,200 | △27,080 |
| アメリカ・ドル | - | - | - | - | 14,278,280 | - | 14,251,200 | △27,080 |
| 合計 | 6,222,576 | - | 6,250,800 | △28,224 | 14,278,280 | - | 14,251,200 | △27,080 |
(注)時価の算定方法
1.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第1期 平成26年8月25日現在 | 第2期中間計算期間末 平成27年2月25日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0475円 | 1.1457円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,475円) | (11,457円) |
(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマーケットマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド 米ドル建てアルファ年1回決算クラス」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAMマネーマーケットマザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成26年8月25日現在 | 平成27年2月25日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 2,667,810 | 4,453,207 | |
| 国債証券 | 10,209,618 | 3,535,160 | |
| 地方債証券 | 1,372,844 | 300,372 | |
| 特殊債券 | 7,099,090 | 10,080,040 | |
| 未収利息 | 59,391 | 51,452 | |
| 前払費用 | 11,103 | 2,671 | |
| 流動資産合計 | 21,419,856 | 18,422,902 | |
| 資産合計 | 21,419,856 | 18,422,902 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 流動負債合計 | - | - | |
| 負債合計 | - | - | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 21,381,025 | 18,381,025 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 38,831 | 41,877 | |
| 元本等合計 | 21,419,856 | 18,422,902 | |
| 純資産合計 | 21,419,856 | 18,422,902 | |
| 負債純資産合計 | 21,419,856 | 18,422,902 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券及び特殊債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年8月25日現在 | 平成27年2月25日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 3,000,000円 | 21,381,025円 |
| 同期中追加設定元本額 | 18,381,025円 | -円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | -円 | 3,000,000円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| りそな 新興国ハイ・イールド債券ファンド(弾力為替ヘッジ)毎月決算型 | 2,500,000円 | -円 | ||
| りそな 新興国ハイ・イールド債券ファンド(弾力為替ヘッジ)年2回決算型 | 500,000円 | -円 | ||
| USストラテジック・インカム・アルファ 毎月決算型 | 5,995,005円 | 5,995,005円 | ||
| USストラテジック・インカム・アルファ 年1回決算型 | 2,398,003円 | 2,398,003円 | ||
| DIAM欧州ハイブリッド証券ファンド為替ヘッジなし(毎月決算型) | 998,802円 | 998,802円 | ||
| DIAM欧州ハイブリッド証券ファンド為替ヘッジなし(年1回決算型) | 299,641円 | 299,641円 | ||
| DIAM欧州ハイブリッド証券ファンド為替プレミアム(毎月決算型) | 6,991,611円 | 6,991,611円 | ||
| DIAM欧州ハイブリッド証券ファンド為替プレミアム(年1回決算型) | 1,697,963円 | 1,697,963円 | ||
| 計 | 21,381,025円 | 18,381,025円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 21,381,025口 | 18,381,025口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成26年8月25日現在 | 平成27年2月25日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成26年8月25日現在 | 平成27年2月25日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0018円 | 1.0023円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,018円) | (10,023円) |
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド」は、「USストラテジック・インカム・アルファ 年1回決算型」が投資対象とする外国投資信託です。
※DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2013年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「純資産計算書」、「投資有価証券明細書」及び「財務諸表に関する注記」は、2013年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものです。
| 純資産計算書 2013年12月31日現在 (日本円建て) |
| 資産の部 | 単位:日本円 |
| 投資有価証券の公正価値(取得原価:55,223,555,112円) (注2) | 59,337,147,644 |
| 現金および現金等価物 | 609,908,202 |
| 受益権口発行未収金 | 401,132,698 |
| 未収利息 | 458,641,008 |
| 為替先渡契約による未実現利益 | 88,772,660 |
| 前払費用 | 3,706,183 |
| その他未収金 | 1,415,269 |
| 資産合計 | 60,900,723,664 |
| 負債の部 | |
| 投資有価証券購入未払金 | 66,256,025 |
| 未払償還金 | 261,601,600 |
| 為替先渡契約による未実損失 | 390,558,208 |
| 未払監査報酬 | 3,568,986 |
| 未払管理事務報酬 | 10,913,584 |
| 未払保管報酬 | 2,046,350 |
| 未払投資運用報酬 | 53,569,801 |
| 未払受託報酬 | 1,364,203 |
| その他未払費用 | 115,762 |
| 負債合計 | 789,994,519 |
| 2013年12月31日現在純資産合計 | 60,110,729,145 |
| 純資産内訳 | |
| 払込資本 | 55,633,454,421 |
| デリバティブおよび有価証券による実現純利益 | 1,568,210,364 |
| デリバティブおよび有価証券による未実現増加分 | 3,831,819,551 |
| 純投資収益を超える分配金累計 | (922,755,191) |
| 2013年12月31日現在純資産合計 | 60,110,729,145 |
| 発行済受益権口数 | |
| クラス SUNHDJPY | 2,572,897 |
| クラス MJPHDJPY | 759,051 |
| クラス MUNHDJPY | 1,886,786 |
| クラス AUNHDUSD | 74,953 |
| クラス MUNHDUSD | 169,790 |
| クラス YJPHDJPY | 950 |
| クラス YUNHDJPY | 1,298 |
| 純資産計算書(続き) 2013年12月31日現在 (日本円建て) |
| 一口当たり純資産価額 (日本円) | |
| クラス SUNHDJPY | 11,694 |
| クラス MJPHDJPY | 9,800 |
| クラス MUNHDJPY | 10,597 |
| クラス AUNHDUSD | 10,499 |
| クラス MUNHDUSD | 10,488 |
| クラス YJPHDJPY | 10,009 |
| クラス YUNHDJPY | 10,085 |
| 投資有価証券明細書 2013年12月31日現在 (日本円建て) |
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||||
| 社債 | ||||||||||
| オーストラリア | ||||||||||
| 各種鉱物 | ||||||||||
| 2,994,000 | FMG RESOURCES AUG 06 | 8.25% 11/01/19 144A | USD | 333,356,369 | 354,413,280 | 0.59% | ||||
| 764,000 | FMG RESOURCES AUG'06 | 7% 11/01/15 144A | USD | 81,695,102 | 83,462,043 | 0.14% | ||||
| 415,051,471 | 437,875,323 | 0.73% | ||||||||
| リート(不動産投資法人) - (総合型) | ||||||||||
| 3,200,000 | GOODMAN FUNDING | 6.375% 04/15/21 144A | USD | 344,802,000 | 373,843,527 | 0.62% | ||||
| 750,000 | GOODMAN FUNDING6.38% | 11/12/20 144A | USD | 83,174,745 | 87,427,865 | 0.15% | ||||
| 427,976,745 | 461,271,392 | 0.77% | ||||||||
| オーストラリア合計 | 843,028,216 | 899,146,715 | 1.50% | |||||||
| バミューダ | ||||||||||
| 総合型製造業 | ||||||||||
| 1,944,000 | INGERSOLL-RND G | 4.25% 06/15/23 144A | USD | 189,793,662 | 199,949,341 | 0.33% | ||||
| バミューダ合計 | 189,793,662 | 199,949,341 | 0.33% | |||||||
| 英領バージン諸島 | ||||||||||
| ハードウエア | ||||||||||
| 4,608,000 | TSMC GLOBAL LTD | 1.63% 04/03/18 | USD | 442,187,874 | 465,016,766 | 0.77% | ||||
| 英領バージン諸島合計 | 442,187,874 | 465,016,766 | 0.77% | |||||||
| カナダ | ||||||||||
| 医薬品 | ||||||||||
| 1,881,000 | VPII ESCROW COR 6.75% | 08/15/18 144A | USD | 188,429,737 | 218,214,145 | 0.36% | ||||
| パイプライン | ||||||||||
| 1,200,000 | KINDER MORGAN | 5.70% 01/05/16 | USD | 122,378,221 | 136,106,606 | 0.23% | ||||
| カナダ合計 | 310,807,958 | 354,320,751 | 0.59% | |||||||
| アイルランド | ||||||||||
| 特別目的会社 | ||||||||||
| 1,765,000 | PERRIGO CO LTD 2.30% | 11/08/18 144A | USD | 179,597,195 | 183,312,589 | 0.30% | ||||
| 950,000 | PERRIGO CO LTD 4.00% | 11/15/23 144A | USD | 93,227,367 | 98,159,695 | 0.17% | ||||
| アイルランド合計 | 272,824,562 | 281,472,284 | 0.47% | |||||||
| ジャージー管区 | ||||||||||
| 出版 | ||||||||||
| 1,705,000 | UNITED BUSINESS 5.750% | 11/03/20 144A | USD | 169,299,815 | 186,565,552 | 0.31% | ||||
| ジャージー管区合計 | 169,299,815 | 186,565,552 | 0.31% | |||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| 社債(続き) | |||||||||
| ルクセンブルグ | |||||||||
| 鉄鋼 - 生産 | |||||||||
| 1,284,000 | ARCELORMITTAL | 4.50% 02/25/17 | USD | 127,528,471 | 145,413,822 | 0.24% | |||
| ルクセンブルグ合計 | 127,528,471 | 145,413,822 | 0.24% | ||||||
| オランダ | |||||||||
| 化学 | |||||||||
| 5,919,000 | LYONDELLBASELL | 5.000% 04/15/19 | USD | 618,554,121 | 691,745,034 | 1.15% | |||
| 金融 - リース会社 | |||||||||
| 3,970,000 | LEASEPLAN CORP 2.50% | 05/16/18 144A | USD | 392,179,389 | 406,082,856 | 0.68% | |||
| オランダ合計 | 1,010,733,510 | 1,097,827,890 | 1.83% | ||||||
| 韓国 | |||||||||
| 石油 - 油田サービス | |||||||||
| 500,000 | KOREA NATL OIL 4.00% | 10/27/16 144A | USD | 49,976,449 | 56,042,513 | 0.09% | |||
| 韓国合計 | 49,976,449 | 56,042,513 | 0.09% | ||||||
| 英国 | |||||||||
| 自動車/小型トラック | |||||||||
| 938,000 | JAGUAR LAND ROV5.625% | 02/01/23 144A | USD | 93,307,843 | 99,081,435 | 0.16% | |||
| 建材 - セメント | |||||||||
| 600,000 | HANSON LTD | 6.13% 08/15/16 | USD | 62,413,376 | 69,526,959 | 0.12% | |||
| 商業銀行(米国外) | |||||||||
| 2,741,000 | SANTANDER UK PL 5.00% | 11/07/23 144A | USD | 276,509,894 | 289,722,553 | 0.48% | |||
| 総合型銀行 | |||||||||
| 1,276,000 | ROYAL BK SCOTLN | 6.00% 12/19/23 | USD | 130,255,169 | 135,236,517 | 0.22% | |||
| 2,991,000 | ROYAL BK SCOTLN | 6.10% 06/10/23 | USD | 301,084,871 | 317,478,173 | 0.53% | |||
| 431,340,040 | 452,714,690 | 0.75% | |||||||
| 電力 - 総合 | |||||||||
| 898,000 | PPL WEM HLDG 3.900% | 05/01/16 144A | USD | 82,501,193 | 98,687,367 | 0.16% | |||
| 700,000 | PPL WEM HLDG 5.375% | 05/01/21 144A | USD | 69,805,122 | 78,348,863 | 0.13% | |||
| 152,306,315 | 177,036,230 | 0.29% | |||||||
| 金融 – 住宅ローン | |||||||||
| 2,150,000 | NORTHERN ROCK 5.625% | 06/22/17 144A | USD | 229,607,427 | 256,367,235 | 0.44% | |||
| 英国合計 | 1,245,484,895 | 1,344,449,102 | 2.24% | ||||||
| 米国 | |||||||||
| 航空宇宙産業・防衛 - 機器 | |||||||||
| 900,000 | EXELIS INC | 4.25% 10/01/16 | USD | 85,585,989 | 99,963,592 | 0.17% | |||
| 1,350,000 | TRANSDIGM INC | 7.75% 12/15/18 | USD | 144,646,650 | 152,888,364 | 0.25% | |||
| 230,232,639 | 252,851,956 | 0.42% | |||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| 社債(続き) | |||||||||
| 米国(続き) | |||||||||
| 航空会社 | |||||||||
| 500,000 | SOUTHWEST AIR | 5.125% 03/01/17 | USD | 47,920,433 | 57,117,527 | 0.10% | |||
| 自動車 - 小型トラック | |||||||||
| 2,409,000 | GENERAL MOTORS 3.50% | 10/02/18 144A | USD | 241,781,364 | 260,160,895 | 0.43% | |||
| 7,362,000 | GENERAL MOTORS 4.88% | 10/02/23 144A | USD | 735,342,283 | 787,324,232 | 1.31% | |||
| 1,735,000 | GENERAL MOTORS 6.25% | 10/02/43 144A | USD | 171,201,128 | 190,335,306 | 0.32% | |||
| 1,148,324,775 | 1,237,820,433 | 2.06% | |||||||
| 自動車ABS(資産担保証券)他 | |||||||||
| 3,715,000 | AMERICREDIT AUTOMOBI | 3.38%, 03/08/16 | USD | 382,345,929 | 404,678,013 | 0.67% | |||
| 1,951,000 | AMERICREDIT AUTOMOBI | MBS 10/09/18 | USD | 184,267,890 | 206,964,866 | 0.34% | |||
| 400,000 | SANTANDER DRIVE AUTO | 2.70% 08/15/2018 | USD | 38,924,534 | 43,208,793 | 0.08% | |||
| 605,538,353 | 654,851,672 | 1.09% | |||||||
| 飲料 - ワイン・蒸留酒 | |||||||||
| 168,000 | CONSTELLATION B | 3.75% 05/01/21 | USD | 16,364,881 | 16,642,326 | 0.03% | |||
| 建築 - 住宅・商業施設 | |||||||||
| 910,000 | D.R. HORTON INC | 4.75% 5/15/17 | USD | 94,463,343 | 101,623,399 | 0.17% | |||
| 473,000 | TOLL BR FIN COR | 4.00% 12/31/18 | USD | 47,087,165 | 50,708,960 | 0.08% | |||
| 1,145,000 | TOLL BR FIN COR | 4.38% 04/15/23 | USD | 120,662,444 | 112,221,925 | 0.19% | |||
| 262,212,952 | 264,554,284 | 0.44% | |||||||
| 醸造業 | |||||||||
| 1,505,000 | SABMILLER HLD I 2.20% | 08/01/18 144A | USD | 146,532,704 | 158,105,835 | 0.26% | |||
| カジノ・ホテル | |||||||||
| 3,675,000 | MGM MIRAGE | 7.500% 06/01/16 | USD | 383,103,668 | 434,543,495 | 0.72% | |||
| 355,000 | MGM RESORTS INTL | 6.625% 07/15/15 | USD | 36,025,092 | 40,203,977 | 0.07% | |||
| 1,264,000 | WYNN LAS VEGAS 4.25% | 05/30/23 144A | USD | 124,852,695 | 124,715,494 | 0.21% | |||
| 543,981,455 | 599,462,966 | 1.00% | |||||||
| 携帯電話通信 | |||||||||
| 2,335,000 | SPRINT NEXTEL | 7.000% 08/15/20 | USD | 241,106,241 | 266,894,447 | 0.44% | |||
| 化学 - 特殊化学品 | |||||||||
| 1,102,000 | ASHLAND INC | 3.88% 04/15/18 | USD | 105,727,328 | 117,852,663 | 0.20% | |||
| 2,160,000 | ASHLAND INC | 4.75% 08/15/22 | USD | 206,542,910 | 216,810,599 | 0.36% | |||
| 1,290,000 | ASHLAND INC | 6.875% 05/15/43 | USD | 122,219,778 | 128,806,181 | 0.21% | |||
| 434,490,016 | 463,469,443 | 0.77% | |||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| 社債(続き) | |||||||||
| 米国(続き) | |||||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | |||||||||
| 227,000 | COMM 2007-C9 AJ | 5.65% 7/10/17 | USD | 25,323,272 | 24,960,493 | 0.04% | |||
| 198,000 | COMM 2013-WWP A2 | VAR 3/10/23 | USD | 19,114,258 | 19,869,851 | 0.03% | |||
| 5,821,000 | GCCFC 2007-GG11 AM | VAR 8/10/17 | USD | 619,164,271 | 671,955,307 | 1.12% | |||
| 292,000 | GS MORTGAGE SEC. | MBS 4/10/2022 | USD | 27,671,627 | 30,284,378 | 0.05% | |||
| 910,000 | GS MORTGAGE SEC. MBS | 3.206% 12/10/2027 | USD | 80,697,856 | 83,853,030 | 0.14% | |||
| 3,466,000 | GSMS 2013-KYO D CMON | 2.95% 11/08/29 | USD | 324,983,818 | 363,371,182 | 0.60% | |||
| 217,000 | GSMS 2013-KYO E CMON | 3.95% 11/08/29 | USD | 20,266,716 | 22,834,676 | 0.04% | |||
| 862,000 | JPMCC 2013-JWRZ D | FLOAT 04/15/30 144A | USD | 84,330,288 | 90,201,236 | 0.15% | |||
| 305,000 | JPMCC 2013-JWRZ E CM | 3.939% 4/15/2030 | USD | 31,314,788 | 31,999,227 | 0.05% | |||
| 2,058,000 | WBCMT 2007 - C30AM | VAR 12/15/43 | USD | 220,013,751 | 233,219,501 | 0.39% | |||
| 530,000 | WBCMT 2007 - C31 | VAR 4/15/47 | USD | 55,754,920 | 60,774,420 | 0.11% | |||
| 1,508,635,565 | 1,633,323,301 | 2.72% | |||||||
| 商業銀行 | |||||||||
| 1,282,000 | CIT GROUP INC | 6.625% 4/01/18 144A | USD | 142,822,327 | 152,092,982 | 0.25% | |||
| 商業銀行 - 米国西部 | |||||||||
| 1,450,000 | SVB FINANCIAL G | 5.38% 09/15/20 | USD | 170,859,678 | 168,315,945 | 0.28% | |||
| 商業銀行 - 米国東部 | |||||||||
| 4,230,000 | CIT GROUP INC | 4.250% 08/15/17 | USD | 413,289,263 | 464,600,898 | 0.77% | |||
| 1,102,000 | CIT GROUP INC | 5.00% 08/01/23 | USD | 107,700,628 | 112,061,377 | 0.19% | |||
| 2,683,000 | CIT GROUP INC | 5.500% 02/15/19 144A | USD | 270,110,435 | 303,851,468 | 0.51% | |||
| 1,300,000 | HSBC BANK USA N | 4.875% 08/24/20 | USD | 138,164,045 | 147,672,497 | 0.24% | |||
| 929,264,371 | 1,028,186,240 | 1.71% | |||||||
| CAD | |||||||||
| 600,000 | AUTODESK INC | 1.95% 12/15/17 | USD | 56,946,332 | 62,443,092 | 0.10% | |||
| 1,236,000 | AUTODESK INC | 3.600% 12/15/22 | USD | 115,357,568 | 120,186,555 | 0.20% | |||
| 172,303,900 | 182,629,647 | 0.30% | |||||||
| コンサルティングサービス | |||||||||
| 2,313,000 | VERISK ANALYTIC | 4.125% 09/12/22 | USD | 219,364,452 | 235,732,221 | 0.39% | |||
| 1,496,000 | VERISK ANALYTIC | 5.80% 05/01/21 | USD | 150,587,125 | 170,061,655 | 0.29% | |||
| 369,951,577 | 405,793,876 | 0.68% | |||||||
| 透析センター | |||||||||
| 2,065,000 | FRESENIUS MED | 5.88% 01/31/22 144A | USD | 228,977,196 | 230,064,340 | 0.38% | |||
| 総合型銀行 | |||||||||
| 702,000 | BANK OF AMER CR | 1.500% 10/09/15 | USD | 62,339,990 | 74,559,105 | 0.12% | |||
| 3,350,000 | BANK OF AMER CR | 3.63% 03/17/16 | USD | 346,080,883 | 370,631,466 | 0.62% | |||
| 3,845,000 | BANK OF AMER CR | 3.750% 07/12/16 | USD | 390,447,416 | 429,896,387 | 0.72% | |||
| 459,000 | BANK OF AMER CR | FXtoFL PERP | USD | 44,815,562 | 53,705,387 | 0.09% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| 社債(続き) | |||||||||
| 米国(続き) | |||||||||
| 総合型銀行(続き) | |||||||||
| 4,100,000 | CITIGROUP INC | 5% 09/15/2014 | USD | 418,020,286 | 443,282,703 | 0.74% | |||
| 3,473,000 | GOLDMAN SACHS G | 2.38% 01/22/18 | USD | 340,157,981 | 366,769,405 | 0.61% | |||
| 400,000 | GOLDMAN SACHS G | 5.625% 01/15/17 | USD | 38,415,783 | 46,360,261 | 0.08% | |||
| 5,110,000 | MORGAN STANLEY | 3.450% 11/02/15 | USD | 505,147,347 | 559,305,834 | 0.93% | |||
| 1,100,000 | MORGAN STANLEY | 4.000% 07/24/15 | USD | 100,324,332 | 120,764,902 | 0.20% | |||
| 900,000 | MORGAN STANLEY | 4.75% 03/22/17 | USD | 92,334,591 | 103,310,345 | 0.17% | |||
| 5,840,000 | MORGAN STANLEY | 5.00% 11/24/25 | USD | 588,800,656 | 617,019,161 | 1.02% | |||
| 2,926,884,827 | 3,185,604,956 | 5.30% | |||||||
| 総合型金融サービス | |||||||||
| 1,374,000 | CARLYLE HLDGS F 3.88% | 02/01/23 144A | USD | 130,777,323 | 138,204,171 | 0.23% | |||
| 2,300,000 | GENERAL ELEC CAP COR | VAR 11/15/67 144A | USD | 246,769,472 | 263,196,064 | 0.44% | |||
| 377,546,795 | 401,400,235 | 0.67% | |||||||
| 総合型製造業 | |||||||||
| 3,800,000 | GE CAPITAL TRUST I | VAR 11/15/2067 | USD | 371,501,582 | 432,349,428 | 0.72% | |||
| 電力- 総合 | |||||||||
| 665,000 | CMS ENERGY | 4.25% 09/30/15 | USD | 66,957,457 | 73,670,615 | 0.12% | |||
| 電子部品 - 半導体 | |||||||||
| 4,400,000 | SAMSUNG ELEC AM | 1.750% 04/10/17 144A | USD | 423,538,574 | 459,863,437 | 0.77% | |||
| 電子コネクタ | |||||||||
| 1,100,000 | AMPHENOL CORP | 4.75% 11/15/14 | USD | 101,900,457 | 119,490,588 | 0.20% | |||
| エンジニアリング | |||||||||
| 1,225,000 | URS CORP 3.850% | 04/01/17 144A | USD | 117,806,328 | 131,264,066 | 0.22% | |||
| 700,000 | URS CORP 5.000% | 04/01/22 144A | USD | 66,479,962 | 72,587,470 | 0.12% | |||
| 184,286,290 | 203,851,536 | 0.34% | |||||||
| 金融 - 自動車ローン | |||||||||
| 1,200,000 | FORD MOTOR CRED | 3.00% 06/12/17 | USD | 117,617,359 | 131,192,232 | 0.22% | |||
| 3,100,000 | FORD MOTOR CRED | 3.875% 01/15/15 | USD | 298,042,491 | 336,290,046 | 0.56% | |||
| 2,167,000 | FORD MOTOR CRED | 4.25% 09/20/22 | USD | 215,900,796 | 229,223,182 | 0.38% | |||
| 4,490,000 | FORD MOTOR CRED | 5.875% 08/02/21 | USD | 521,113,164 | 535,852,662 | 0.89% | |||
| 1,400,000 | FORD MOTOR CRED | 6.625% 08/15/17 | USD | 141,070,341 | 170,599,440 | 0.28% | |||
| 1,300,000 | FORD MOTOR CREDIT | 5.00% 5/15/18 | USD | 134,045,438 | 152,351,204 | 0.25% | |||
| 504,000 | GEN MOTORS FIN 3.25% | 05/15/18 144A | USD | 50,523,747 | 53,105,354 | 0.09% | |||
| 1,376,000 | GEN MOTORS FIN 4.25% | 05/15/23 144A | USD | 134,430,319 | 137,935,601 | 0.24% | |||
| 1,612,743,655 | 1,746,549,721 | 2.91% | |||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| 社債(続き) | |||||||||
| 米国(続き) | |||||||||
| 金融 - 消費者ローン | |||||||||
| 800,000 | AMER EXPRESS CR | 1.750% 06/12/15 | USD | 71,634,874 | 85,471,304 | 0.14% | |||
| 2,050,000 | AMERICAN EXPRES | FXtoFL 09/01/66 | USD | 209,826,642 | 230,386,224 | 0.39% | |||
| 281,461,516 | 315,857,528 | 0.53% | |||||||
| 金融 - 投資銀行 | |||||||||
| 1,100,000 | E*TRADE FINL | 6.00% 11/15/17 | USD | 117,133,625 | 123,419,549 | 0.21% | |||
| 100,000 | LAZARD GROUP | 6.85% 6/15/17 | USD | 10,813,499 | 11,859,859 | 0.02% | |||
| 2,267,000 | LAZARD GROUP LL | 4.25% 11/14/20 | USD | 224,294,971 | 238,106,964 | 0.40% | |||
| 563,000 | RAYMOND JAMES | 5.63% 04/01/24 | USD | 59,974,876 | 62,199,097 | 0.10% | |||
| 1,750,000 | TD AMERITRADE | 4.150% 12/01/14 | USD | 173,506,835 | 189,947,101 | 0.32% | |||
| 500,000 | TD AMERITRADE | 5.600% 12/01/19 | USD | 52,051,807 | 60,739,813 | 0.09% | |||
| 637,775,613 | 686,272,383 | 1.14% | |||||||
| 金融サービス | |||||||||
| 1,454,000 | 05357HAN0 | 3.74267% 12/5/20 | USD | 136,124,339 | 139,355,787 | 0.23% | |||
| 517,000 | 12628QAJ8 | 3.3675 % 10/13/ 16 | USD | 51,666,396 | 54,609,298 | 0.09% | |||
| 646,822 | 46638DAG9 | 3.9166% 11/15/2014 | USD | 67,334,851 | 68,750,002 | 0.12% | |||
| 255,125,586 | 262,715,087 | 0.44% | |||||||
| 食品 - 製菓 | |||||||||
| 3,672,000 | WM WRIGLEY JR C 2.40% | 10/21/18 144A | USD | 364,933,660 | 384,010,824 | 0.64% | |||
| 2,519,000 | WM WRIGLEY JR C 3.38% | 10/21/20 144A | USD | 250,582,794 | 262,113,495 | 0.43% | |||
| 615,516,454 | 646,124,319 | 1.07% | |||||||
| 食品 - 食肉 | |||||||||
| 362,000 | SUN MERGER SUB 5.25% | 08/01/18 144A | USD | 36,342,992 | 39,950,411 | 0.07% | |||
| 2,800,000 | TYSON FOODS INC | 6.6% DUE 4/1/2016 | USD | 288,160,933 | 328,681,673 | 0.54% | |||
| 324,503,925 | 368,632,084 | 0.61% | |||||||
| 食品 - 小売 | |||||||||
| 239,000 | SAFEWAY INC | 3.95% 08/15/20 | USD | 23,989,424 | 25,147,150 | 0.04% | |||
| 2,796,000 | SAFEWAY INC | 4.75% 12/01/21 | USD | 294,754,096 | 295,580,699 | 0.49% | |||
| 318,743,520 | 320,727,849 | 0.53% | |||||||
| ハードウエア | |||||||||
| 1,920,000 | FLIR SYSTEMS | 3.75% 09/01/16 | USD | 199,803,266 | 210,587,441 | 0.35% | |||
| 装置 | |||||||||
| 407,000 | THERMO FISHER | 2.40% 02/01/19 | USD | 41,695,356 | 42,429,867 | 0.07% | |||
| 300,000 | THERMO FISHER | 3.150% 01/15/23 | USD | 27,676,490 | 29,400,350 | 0.05% | |||
| 260,000 | THERMO FISHER | 3.60% 08/15/21 | USD | 25,473,181 | 27,127,265 | 0.05% | |||
| 867,000 | THERMO FISHER | 4.15% 02/01/24 | USD | 88,761,586 | 90,444,414 | 0.15% | |||
| 245,000 | THERMO FISHER | 5.30% 02/01/44 | USD | 25,132,368 | 26,136,703 | 0.04% | |||
| 208,738,981 | 215,538,599 | 0.36% | |||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| 社債(続き) | |||||||||
| 米国(続き) | |||||||||
| 投資運用・投資顧問サービス | |||||||||
| 1,440,000 | AMERIPRISE FINL | FXtoFL 06/01/66 | USD | 142,391,631 | 168,756,592 | 0.28% | |||
| 2,546,000 | NEUBERGER BERMAN | 5.625% 03/15/20 144A | USD | 254,611,364 | 282,315,190 | 0.47% | |||
| 2,774,000 | NEUBERGER BERMAN | 5.875% 03/15/22 144A | USD | 279,594,830 | 301,765,922 | 0.50% | |||
| 676,597,825 | 752,837,704 | 1.25% | |||||||
| 生命保険・健康保険 | |||||||||
| 3,763,000 | PRIMERICA INC | 4.75% 07/15/22 | USD | 385,249,097 | 408,083,391 | 0.68% | |||
| リネンサプライ | |||||||||
| 358,000 | CINTAS CORP NO. | 2.85% 06/01/16 | USD | 35,900,702 | 38,835,286 | 0.06% | |||
| 500,000 | CINTAS CORP NO. | 4.30% 06/01/21 | USD | 49,913,461 | 54,645,089 | 0.10% | |||
| 85,814,163 | 93,480,375 | 0.16% | |||||||
| 機械 – 農業 | |||||||||
| 1,230,000 | CNH CAPITAL LLC | 3.63% 04/15/18 | USD | 119,401,052 | 131,703,137 | 0.22% | |||
| 医療 – ジェネリック薬品 | |||||||||
| 1,597,000 | ACTAVIS INC | 1.88% 10/01/17 | USD | 157,993,944 | 166,251,542 | 0.28% | |||
| 医薬品 | |||||||||
| 1,590,000 | ABBVIE INC | 1.75% 11/06/17 | USD | 154,898,915 | 166,985,099 | 0.28% | |||
| 医療 –バイオ・遺伝子 | |||||||||
| 1,167,000 | LIFE TECH CORP | 5.00% 01/15/21 | USD | 124,856,405 | 132,998,304 | 0.22% | |||
| 2,566,000 | LIFE TECH CORP | 6.00% 03/01/20 | USD | 295,007,166 | 310,295,674 | 0.52% | |||
| 419,863,571 | 443,293,978 | 0.74% | |||||||
| 抵当銀行 | |||||||||
| 928,000 | LBUBS 2007-C2 AM | 5.493% 02/15/40 | USD | 94,407,251 | 103,225,728 | 0.17% | |||
| 複合種目保険 | |||||||||
| 900,000 | AMER INTL GROUP | 4.250% 09/15/14 | USD | 81,279,677 | 96,992,662 | 0.16% | |||
| 4,535,000 | AMER INTL GROUP | VAR 05/15/58 | USD | 558,238,615 | 579,131,192 | 0.96% | |||
| 1,450,000 | AMERICAN INTL GROUP | 6.25% 03/15/37 | USD | 140,758,807 | 153,164,265 | 0.25% | |||
| 1,425,000 | ING US INC | FXtoFL 05/15/53 | USD | 141,953,178 | 145,693,270 | 0.25% | |||
| 922,230,277 | 974,981,389 | 1.62% | |||||||
| 石油 およびガス採掘 | |||||||||
| 1,341,000 | NABORS INDS INC | 4.63% 09/15/21 | USD | 129,533,823 | 141,337,779 | 0.24% | |||
| 2,235,000 | NABORS INDS INC | 5.000% 09/15/20 | USD | 226,412,940 | 244,785,284 | 0.41% | |||
| 355,946,763 | 386,123,063 | 0.64% | |||||||
| 石油– 探査および生産 | |||||||||
| 5,090,000 | CHESAPEAKE ENRG | 5.38% 06/15/21 | USD | 498,418,268 | 556,383,841 | 0.93% | |||
| 2,000,000 | CHESAPEAKE ENRG | 6.13% 02/15/21 | USD | 215,861,201 | 226,501,280 | 0.38% | |||
| 1,700,000 | CIMAREX ENERGY | 5.875% 05/01/22 | USD | 177,237,755 | 189,845,911 | 0.32% | |||
| 5,722,000 | CONTINENTAL RES | 5.000% 09/15/22 | USD | 577,274,365 | 625,467,257 | 1.04% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| 社債(続き) | |||||||||
| 米国(続き) | |||||||||
| 石油–探査および生産(続き) | |||||||||
| 1,368,000 | DEVON ENERGY | 2.25% 12/15/18 | USD | 139,929,623 | 142,442,861 | 0.24% | |||
| 600,000 | PETROHAWK ENERGY | 6.25% 06/01/19 | USD | 59,523,106 | 69,653,085 | 0.12% | |||
| 1,130,000 | PLAINS EXPLORAT | 6.50% 11/15/20 | USD | 123,350,290 | 131,223,684 | 0.22% | |||
| 3,228,000 | PLAINS EXPLORAT | 6.88% 02/15/23 | USD | 343,465,924 | 379,992,422 | 0.63% | |||
| 231,000 | PLAINS EXPLORATION & | 6.625% 05/01/21 | USD | 23,593,308 | 26,637,742 | 0.04% | |||
| 1,941,000 | PLAINS EXPLORATION & | 6.75% 2/01/22 | USD | 216,355,989 | 224,877,279 | 0.37% | |||
| 2,574,000 | WHITING PETRO | 5.00% 03/15/19 | USD | 258,990,092 | 277,980,134 | 0.46% | |||
| 500,000 | WHITING PETROLEUM | 6.5% 10/01/18 | USD | 47,422,052 | 56,099,795 | 0.09% | |||
| 2,681,421,973 | 2,907,105,291 | 4.84% | |||||||
| 石油精製および販売 | |||||||||
| 500,000 | MOTIVA ENTERPR 5.75% | 01/15/20 144A | USD | 53,828,795 | 59,756,556 | 0.10% | |||
| パイプライン | |||||||||
| 3,748,000 | DCP MIDSTREAM OPER | 3.25% 10/01/15 | USD | 369,138,048 | 407,143,717 | 0.68% | |||
| 3,589,000 | DCP MIDSTREAM OPER | 4.950% 04/01/22 | USD | 353,771,207 | 383,559,558 | 0.64% | |||
| 78,000 | EL PASO CORP | 6.50% 09/15/20 | USD | 8,070,049 | 8,832,091 | 0.01% | |||
| 600,000 | EL PASO PIPELIN | 5.000% 10/01/21 | USD | 59,113,585 | 66,362,016 | 0.11% | |||
| 500,000 | EL PASO PIPELIN | 6.500% 04/01/20 | USD | 52,549,392 | 60,615,053 | 0.10% | |||
| 748,000 | ENERGY TRAN PTN | 4.15% 10/01/20 | USD | 76,033,712 | 79,879,033 | 0.13% | |||
| 2,698,000 | ENTERPRISE PROD | 3.35% 03/15/23 | USD | 247,920,258 | 269,895,422 | 0.45% | |||
| 540,000 | KINDER MORGAN 5.00% | 02/15/21 144A | USD | 52,979,405 | 56,188,340 | 0.09% | |||
| 2,483,000 | KINDER MORGAN 5.63% | 11/15/23 144A | USD | 248,407,872 | 253,991,228 | 0.42% | |||
| 711,000 | KINDER MORGAN 6.000% | 01/15/18 144A | USD | 68,418,584 | 82,261,136 | 0.14% | |||
| 500,000 | PLAINS ALL AMER | 3.950% 09/15/15 | USD | 46,398,319 | 55,287,701 | 0.09% | |||
| 289,000 | SPECTRA PARTNER | 2.95% 09/25/18 | USD | 28,501,489 | 30,822,471 | 0.05% | |||
| 1,506,000 | SPECTRA PARTNER | 4.75% 03/15/24 | USD | 148,428,113 | 161,677,874 | 0.27% | |||
| 3,851,000 | WESTERN GAS | 5.375% 06/01/21 | USD | 410,418,600 | 434,264,703 | 0.72% | |||
| 1,500,000 | WILLIAMS COS IN | 3.700% 01/15/23 | USD | 137,221,264 | 137,861,239 | 0.23% | |||
| 2,307,369,897 | 2,488,641,582 | 4.13% | |||||||
| 不動産管理・サービス | |||||||||
| 500,000 | CB RICHARD ELLI | 6.625% 10/15/20 | USD | 47,504,617 | 56,493,939 | 0.09% | |||
| 1,522,000 | JONES LANG LASA | 4.400% 11/15/22 | USD | 144,458,414 | 153,922,155 | 0.26% | |||
| 191,963,031 | 210,416,094 | 0.35% | |||||||
| リート(不動産投資法人) – オフィス | |||||||||
| 2,750,000 | ALEXANDRIA REAL | 4.600% 04/01/22 | USD | 269,602,948 | 291,327,655 | 0.48% | |||
| 719,000 | RECKSON OPER | 6.00% 03/31/16 | USD | 76,131,101 | 81,930,359 | 0.14% | |||
| 500,000 | SL GREEN REALTY | 5.000% 08/15/18 | USD | 47,642,355 | 56,085,028 | 0.09% | |||
| 1,985,000 | SL GREEN REALTY | 7.750% 03/15/20 | USD | 225,844,134 | 245,427,396 | 0.41% | |||
| 619,220,538 | 674,770,438 | 1.12% | |||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| 社債(続き) | |||||||||
| 米国(続き) | |||||||||
| リート (不動産投資法人)– 総合型 | |||||||||
| 2,931,000 | AMERICAN TOWER 1.55% | 03/15/18 144A | USD | 283,184,483 | 301,100,236 | 0.50% | |||
| 689,000 | AMERICAN TOWER 3.07% | 03/15/23 144A | USD | 65,616,307 | 68,014,300 | 0.11% | |||
| 348,800,790 | 369,114,536 | 0.61% | |||||||
| リート(不動産投資法人)-医療関連 | |||||||||
| 800,000 | SENIOR HOUSING | 6.75% 12/15/21 | USD | 88,954,778 | 92,970,756 | 0.15% | |||
| 小売 - ドラッグストア | |||||||||
| 1,385,000 | CVS CAREMARK | 2.25% 12/05/18 | USD | 142,473,062 | 145,696,638 | 0.24% | |||
| 1,731,000 | CVS CAREMARK | 4.00% 12/05/23 | USD | 177,482,678 | 181,920,749 | 0.30% | |||
| 319,955,740 | 327,617,387 | 0.54% | |||||||
| 小売 - 地域デパート | |||||||||
| 500,000 | MACYS RETAIL HL | 5.75% 07/15/14 | USD | 46,517,876 | 53,965,848 | 0.09% | |||
| 小売 - レストラン | |||||||||
| 2,448,000 | BRINKER INTL | 3.88% 05/15/23 | USD | 244,013,192 | 232,066,241 | 0.39% | |||
| ゴム-タイヤ | |||||||||
| 950,000 | CONTL RUBBER 4.500% | 09/15/19 144A | USD | 101,187,030 | 106,204,191 | 0.18% | |||
| 警備サービス | |||||||||
| 2,114,000 | ADT CORP | 4.13% 06/15/23 | USD | 203,391,092 | 197,572,660 | 0.33% | |||
| ソフトウエアおよびサービス | |||||||||
| 860,000 | FISERV INC | 3.125% 10/01/15 | USD | 85,527,861 | 93,624,919 | 0.16% | |||
| 鉄鋼 - 生産 | |||||||||
| 417,000 | RELIANCE ST&AL | 4.50% 04/15/23 | USD | 41,113,752 | 43,073,134 | 0.07% | |||
| 通信サービス | |||||||||
| 1,500,000 | SBA TOWER TRUST | 2.933% 12/15/42 144A | USD | 139,364,673 | 160,784,640 | 0.27% | |||
| 電話 - 総合 | |||||||||
| 1,702,000 | SPRINT CAP CORP | 6.90% 05/01/19 | USD | 173,522,858 | 196,330,364 | 0.33% | |||
| 1,176,000 | VERIZON COMM IN | 2.50% 09/15/16 | USD | 118,014,847 | 127,894,007 | 0.21% | |||
| 2,449,000 | VERIZON COMM IN | 3.65% 09/14/18 | USD | 250,370,224 | 272,771,119 | 0.45% | |||
| 6,749,000 | VERIZON COMM IN | 5.15% 09/15/23 | USD | 685,305,070 | 763,090,039 | 1.27% | |||
| 3,144,000 | VERIZON COMM IN | 6.40% 09/15/33 | USD | 326,095,721 | 381,175,544 | 0.63% | |||
| 1,230,000 | VERIZON COMM IN | 6.55% 09/15/43 | USD | 126,015,217 | 151,789,369 | 0.25% | |||
| 1,679,323,937 | 1,893,050,442 | 3.14% | |||||||
| 運輸 - トラック | |||||||||
| 1,200,000 | JB HUNT TRANSPR | 3.38% 09/15/15 | USD | 124,189,921 | 130,707,908 | 0.22% | |||
| 旅行および宿泊施設 | |||||||||
| 1,100,000 | STARWOOD HOTELS | 7.15% 12/01/19 | USD | 130,304,043 | 138,233,132 | 0.23% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| 社債(続き) | |||||||||
| 米国(続き) | |||||||||
| トラック - リース | |||||||||
| 1,200,000 | PENSKE TRUCK LE 2.50% | 03/15/16 144A | USD | 118,930,890 | 129,287,477 | 0.22% | |||
| 2,300,000 | PENSKE TRUCK LE 3.375% | 03/15/18 144A | USD | 219,643,818 | 248,065,464 | 0.41% | |||
| 1,477,000 | PENSKE TRUCK LE 4.25% | 01/17/23 144A | USD | 154,593,251 | 151,471,791 | 0.25% | |||
| 178,000 | PENSKE TRUCK LE 4.88% | 07/11/22 | USD | 18,675,420 | 19,226,210 | 0.03% | |||
| 511,843,379 | 548,050,942 | 0.91% | |||||||
| その他 | |||||||||
| 347,000 | RETAIL OPPORTUN | 5.00% 12/15/23 | USD | 35,026,412 | 36,382,774 | 0.06% | |||
| 米国合計 | 29,432,269,129 | 31,812,487,903 | 52.92% | ||||||
| 社債合計 | 34,093,934,541 | 36,842,692,639 | 61.29% | ||||||
| ソブリン債 (国債・政府機関発行証券) | |||||||||
| 米国 | |||||||||
| 自動車ABS(資産担保証券)他 | |||||||||
| 406,000 | AMCAR 2013-4 D | 3.31% 10/08/19 | USD | 39,207,924 | 43,311,056 | 0.07% | |||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | |||||||||
| 286,000 | GSMS 2013-NYCS | 3.77%, 1/10/18 | USD | 27,482,350 | 29,687,737 | 0.05% | |||
| FGLMC 個人向け住宅ローン | |||||||||
| 1,963,222 | FG A97626 | 5% 3/1/41 | USD | 212,168,161 | 223,372,658 | 0.37% | |||
| 191,771 | FG G11714 | 5% 6/1/20 | USD | 19,159,642 | 21,431,991 | 0.04% | |||
| 231,327,803 | 244,804,649 | 0.41% | |||||||
| FNMA個人向け住宅ローン30年 | |||||||||
| 14,335,240 | FANNIE MAE AL2719 | 5.00% , 07/01/41 | USD | 1,399,939,185 | 1,656,044,094 | 2.75% | |||
| 1,457,583 | FG G07300 | 6%, 4/1/40 | USD | 157,258,855 | 172,408,471 | 0.29% | |||
| 2,479,829 | FG G07428 | 5.5%, 09/01/41 | USD | 276,451,901 | 285,245,028 | 0.47% | |||
| 11,450,763 | FN 890527 | 4.5%, 09/01/42 | USD | 1,211,291,048 | 1,277,180,207 | 2.12% | |||
| 454,012 | FN 994545 | 6.00% 10/01/38 | USD | 48,151,627 | 54,733,765 | 0.09% | |||
| 5,061,303 | FN AD7849 | 5.00% 06/01/40 | USD | 553,990,562 | 579,808,692 | 0.96% | |||
| 1,041,144 | FN AD9150 | 5% 08/01/40 | USD | 111,886,421 | 119,242,628 | 0.20% | |||
| 1,792,723 | FN AE0972 | 5% 02/01/41 | USD | 197,082,317 | 206,015,818 | 0.34% | |||
| 208,407 | FN AH9735 | 4.50% 04/01/41 | USD | 21,242,857 | 23,377,563 | 0.04% | |||
| 590,648 | FN AI0611 | 4.5% 04/01/41 | USD | 66,697,757 | 66,041,779 | 0.11% | |||
| 336,994 | FN AI2430 | 4.50% 05/01/41 | USD | 34,204,094 | 37,814,231 | 0.06% | |||
| 604,610 | FN AI2469 | 5.00% 05/01/41 | USD | 65,070,296 | 69,547,129 | 0.12% | |||
| 2,078,059 | FN AI9852 | 5.00% 09/01/41 | USD | 219,001,792 | 238,546,511 | 0.40% | |||
| 4,938,787 | FN AL0543 | 5% 07/01/41 | USD | 530,197,397 | 566,413,150 | 0.94% | |||
| 788,848 | FN AL1705 | 4.5% 08/01/41 | USD | 88,931,641 | 88,225,853 | 0.15% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | ||||
| 時価 | |||||||||
| ソブリン債(続き) | |||||||||
| 米国(続き) | |||||||||
| 818,627 | FN AL3453 | 6% 05/01/37 | USD | 87,983,187 | 92,886,253 | 0.15% | |||
| 1,137,797 | FN AL3642 | 4.5% 05/01/41 | USD | 128,453,504 | 127,248,537 | 0.21% | |||
| 1,538,479 | FN AL3646 | 5.00% 05/01/41 | USD | 177,318,767 | 181,969,651 | 0.30% | |||
| 5,148,869 | FN AL3754 | 5.00% 05/01/41 | USD | 580,957,241 | 592,279,641 | 0.99% | |||
| 4,322,243 | FN AL3761 | 4.5% 06/01/41 | USD | 474,311,104 | 485,057,519 | 0.81% | |||
| 322,753 | FN AL37933 | 7% 5/1/37 | USD | 34,267,323 | 36,374,424 | 0.06% | |||
| 4,792,447 | FN AL4045 | 4.5% 07/01/41 | USD | 495,411,120 | 534,981,454 | 0.89% | |||
| 8,020,160 | FN AL4469 | 5.5% 05/01/41 | USD | 893,120,724 | 931,999,013 | 1.56% | |||
| 3,191,398 | FNCL AL3884 | 4.50% 01/01/20 | USD | 341,246,388 | 356,110,655 | 0.60% | |||
| 8,194,467,108 | 8,779,552,066 | 14.61% | |||||||
| FNMA個人向け住宅ローン20年 | |||||||||
| 442,449 | FN 310119 | 5% 9/1/29 | USD | 44,643,709 | 50,707,125 | 0.08% | |||
| 1,710,076 | FN AL2193 | 5.50% 07/01/25 | USD | 179,234,577 | 197,377,121 | 0.33% | |||
| 175,589 | FN MA0295 | 5.00% 01/01/30 | USD | 17,776,541 | 20,252,597 | 0.04% | |||
| 241,654,827 | 268,336,843 | 0.45% | |||||||
| GNMA個人向け住宅ローン30年 | |||||||||
| 2,668,306 | GN 782865 | 5.5%, 06/15/39 | USD | 286,980,789 | 317,417,912 | 0.53% | |||
| 989,823 | GN 782892 | 5.5%, 08/15/39 | USD | 114,419,451 | 118,343,161 | 0.20% | |||
| 663,606 | GN 783758 | 5.50%, 5/15/39 | USD | 79,522,886 | 81,625,623 | 0.14% | |||
| 746,565 | GN 783763 | 5.10%, 12/15/29 | USD | 82,716,815 | 87,868,663 | 0.15% | |||
| 917,188 | GN 783784 | 4.90% 12/15/32 | USD | 99,774,086 | 105,296,203 | 0.18% | |||
| 6,286,471 | GNMA 783411 | 5.00%, 09/15/41 | USD | 637,150,353 | 723,137,811 | 1.19% | |||
| 1,300,564,380 | 1,433,689,373 | 2.39% | |||||||
| GNMA2個人向け住宅ローン30年 | |||||||||
| 3,546,273 | G2 MA0223 | 5.00%, 7/20/42 | USD | 375,416,139 | 405,375,604 | 0.67% | |||
| 167,177 | G2 MA0323 | 6.00% 08/20/42 | USD | 17,628,128 | 19,796,908 | 0.03% | |||
| 105,661 | G2 MA0397 | 6.00% 09/20/42 | USD | 11,166,405 | 12,500,184 | 0.02% | |||
| 166,251 | G2 MA0539 | 6.00% 11/20/42 | USD | 17,550,125 | 19,618,119 | 0.03% | |||
| 5,156,720 | G2 MA0788 | 6.00%, 02/20/43 | USD | 583,151,855 | 610,598,754 | 1.02% | |||
| 2,704,671 | GINNIE MAE MA0225 | 6.00% 07/20/42 | USD | 272,327,285 | 320,212,391 | 0.53% | |||
| 439,645 | GINNIE MAE MA0322 | 5.50% 07/20/42 | USD | 48,118,426 | 51,079,659 | 0.09% | |||
| 3,922,362 | GNMA 688021 | 6.00%, 10/15/38 | USD | 446,946,435 | 459,173,404 | 0.77% | |||
| 1,772,304,798 | 1,898,355,023 | 3.16% | |||||||
| 政府機関 | |||||||||
| 2,402,000 | US TREASURY N/B | 3.625% 08/15/43 | USD | 233,817,738 | 238,478,081 | 0.40% | |||
| 住宅ローン | |||||||||
| 1,112,597 | KSCT 2010 | 2% 01/25/2020 | USD | 94,127,433 | 100,101,653 | 0.17% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 対純資産% | |||||
| 時価 | ||||||||||
| ソブリン債(続き) | ||||||||||
| 米国(続き) | ||||||||||
| ソブリン債 | ||||||||||
| 690,000 | BHP 2013-BOCA D | FLOAT 08/15/26 144A | USD | 68,637,751 | 72,732,839 | 0.12% | ||||
| 5,053,000 | US TREASURY N/B | 0.25% 10/31/15 | USD | 502,344,045 | 530,379,661 | 0.88% | ||||
| 19,169,000 | US TREASURY N/B | 0.25% 11/30/15 | USD | 1,999,161,745 | 2,010,861,252 | 3.35% | ||||
| 632,000 | US TREASURY N/B | 0.25% 12/31/15 | USD | 66,255,107 | 66,249,933 | 0.11% | ||||
| 1,610,000 | US TREASURY N/B | 0.75% 06/30/17 | USD | 147,308,924 | 167,454,099 | 0.28% | ||||
| 792,000 | US TREASURY N/B | 0.750% 03/31/17 | USD | 77,820,106 | 80,888,962 | 0.13% | ||||
| 549,000 | US TREASURY N/B | 0.750% 10/31/17 | USD | 50,195,924 | 56,665,788 | 0.09% | ||||
| 660,000 | US TREASURY N/B | 0.750% 12/31/17 | USD | 60,137,227 | 67,841,027 | 0.11% | ||||
| 8,302,000 | US TREASURY N/B | 0.875% 01/31/17 | USD | 778,625,936 | 873,536,335 | 1.45% | ||||
| 1,074,000 | US TREASURY N/B | 0.875% 01/31/18 | USD | 101,194,849 | 110,748,611 | 0.18% | ||||
| 68,000 | US TREASURY N/B | 0.875% 11/30/16 | USD | 6,282,835 | 7,170,869 | 0.01% | ||||
| 1,021,000 | US TREASURY N/B | 0.8750% 02/28/17 | USD | 94,006,712 | 107,312,208 | 0.18% | ||||
| 622,000 | US TREASURY N/B | 1.00% 09/30/19 | USD | 56,175,412 | 61,731,161 | 0.10% | ||||
| 647,000 | US TREASURY N/B | 1.000% 09/30/16 | USD | 59,766,896 | 68,595,310 | 0.11% | ||||
| 484,000 | US TREASURY N/B | 1.000% 10/31/16 | USD | 44,679,816 | 51,262,272 | 0.09% | ||||
| 6,080,000 | US TREASURY N/B | 1.25% 10/31/18 | USD | 604,562,861 | 626,582,279 | 1.04% | ||||
| 4,883,000 | US TREASURY N/B | 1.375% 07/31/18 | USD | 471,351,730 | 508,676,937 | 0.85% | ||||
| 6,488,000 | US TREASURY N/B | 1.38% 09/30/18 | USD | 641,472,302 | 673,637,277 | 1.12% | ||||
| 29,443,000 | US TREASURY N/B | 1.500% 08/31/18 | USD | 2,946,058,360 | 3,079,133,556 | 5.12% | ||||
| 230,000 | US TREASURY N/B | 1.750% 10/31/18 | USD | 21,842,954 | 24,283,684 | 0.04% | ||||
| 988,000 | US TREASURY N/B | 2.375% 05/31/18 | USD | 96,052,225 | 107,814,935 | 0.18% | ||||
| 8,893,933,717 | 9,353,558,995 | 15.54% | ||||||||
| その他 | ||||||||||
| 990,000 | HILT 2013-HLT D 4.41% | 11/05/30 144A | USD | 100,732,493 | 104,579,529 | 0.17% | ||||
| 米国合計 | 21,129,620,571 | 22,494,455,005 | 37.42% | |||||||
| ソブリン債(国債・政府機関発行証券)合計 | 21,129,620,571 | 22,494,455,005 | 37.42% | |||||||
| 投資有価証券合計 | 55,223,555,112 | 59,337,147,644 | 98.71% | |||||||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | |
| 為替先渡契約による未実現利益 | ||||||
| 71,657,884 | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | 79,482,514 | 0.13% |
| 2,665,885 | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | 5,192,590 | 0.01% |
| 820,141 | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | 1,662,577 | 0.01% |
| 459,609 | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | 1,215,339 | 0.00% |
| 238,470 | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | 629,320 | 0.00% |
| 125,690 | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | 342,063 | 0.00% |
| 666,921 | USD SP FUNDLVL | 01/06/2014 | USD | - | 96,705 | 0.00% |
| 19,222 | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | 47,565 | 0.00% |
| 19,051 | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | 42,732 | 0.00% |
| 252,477 | USD SP FUNDLVL | 01/06/2014 | USD | - | 36,609 | 0.00% |
| 9,508 | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | 23,228 | 0.00% |
| 33,308 | USD SP FUNDLVL | 01/07/2014 | USD | - | 833 | 0.00% |
| 27,970 | USD FW MJPHDJPY | 02/03/2014 | USD | - | 585 | 0.00% |
| 為替先渡契約による未実現利益合計 | - | 88,772,660 | 0.15% | |||
| 為替先渡契約による未実現損失 | ||||||
| (27,950) | USD SP FUNDLVL | 01/07/2014 | USD | - | (1,257) | (0.00%) |
| (744,508) | USD SP FUNDLVL | 01/07/2014 | USD | - | (33,501) | (0.00%) |
| (105,480) | USD FW MJPHDJPY | 02/03/2014 | USD | - | (39,811) | (0.00%) |
| (253,104) | USD FW MJPHDJPY | 02/03/2014 | USD | - | (41,111) | (0.00%) |
| (91,263) | USD FW YJPHDJPY | 02/03/2014 | USD | - | (71,726) | (0.00%) |
| (48,707) | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | (149,008) | (0.00%) |
| (59,172) | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | (182,336) | (0.00%) |
| (107,459) | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | (236,784) | (0.00%) |
| (135,738) | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | (286,080) | (0.00%) |
| (204,948) | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | (444,468) | (0.00%) |
| (227,836) | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | (468,201) | (0.00%) |
| (191,083) | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | (489,933) | (0.00%) |
| (142,576) | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | (515,069) | (0.00%) |
| (74,178,464) | USD FW MJPHDJPY | 02/03/2014 | USD | - | (83,201,051) | (0.14%) |
| (76,977,190) | USD FW MJPHDJPY | 01/06/2014 | USD | - | (304,397,872) | (0.51%) |
| 為替先渡契約による未実現損失合計 | - | (390,558,208) | (0.65%) | |||
| 為替先渡契約による未実現損失の純額 | - | (301,785,548) | (0.50%) | |||
財務諸表に関する注記 (2013年12月31日現在)
*訳者注 財務諸表に関する注記は原文の翻訳を抜粋したものです。
注2 重要な会計方針
当ファンドは米国における一般会計原則(「U.S. GAAP」)を適用しており、重要な会計方針の概要は下記の通りです。
予測
財務諸表は米国における一般会計原則に準拠して作成されますが、経営者はその作成にあたり、財務諸表の作成日付時点での資産と負債の金額、および報告期間中の収益と費用の金額に影響をおよぼす予測と仮定を策定することが要求されます。実際の結果が予測と異なる場合があります。
機能通貨
当ファンドによる実績の報告、発行および償還は日本円建てにて行います。
現金および現金等価物
現金および現金等価物には要求に応じて銀行から支払われる満期支払高、外貨、および3ヶ月以内満期の有利子預金を含みます。2013年12月31日現在、当ファンドの所有する現金等価物は609,817,811円 (取得原価:607,468,016円)です。
有価証券取引および投資収益
有価証券取引は取引日ベースで記録することとします。取引による実現損益は先入先出(「FIFO」)ベースで記録されます。配当収入は配当落ち期日で計上されますが、必要な場合には配当に関わる源泉徴収税も含めます。受取利息には投資ディスカウントやプレミアムの増加を含みますが、実効金利法を用いて計上します。
投資の評価
投資有価証券の評価は、その証券の主たる市場となっている証券取引所もしくは市場における入手可能な直近の終値、あるいは当該国の証券市場における直近の取引値の平均を用いることとします。当該有価証券の取引値が入手不可能、あるいは有価証券に市場性がない場合、受託会社の採用する手順に従い投資顧問の助言を取り入れ、誠意を持って公正価値で評価されます。債券価格は外部の価格サービス機関からの取引値情報に基づき算定します。外部の価格サービス機関からの取引値は、取引相場価格に基づくか、取引相場価格がない場合はディーラー相場価格あるいはマトリックス価格に基づいて算定されます。上記はすべて入手可能な市場ベースの観察可能なインプットによるものです。
外貨換算
外貨建ての資産および負債は財務諸表作成日における優勢な為替レートを元に換算します。外貨建ての取引は、取引日における優勢な為替レートを元に換算されます。
当ファンドは為替の変動による投資の損益を時価の変動によるものから分けていません。このような変動は投資による実現および未実現損益の純額の一部として計上しています。
一部の契約に関する金額の相殺
当ファンドは、同じマスター・ネッティング契約の下、同じ取引相手先との間で、受入および差入現金担保の公正価値とデリバティブのポジションの公正価値の金額を相殺しないことを選択しました。
分配金
当ファンドによる分配金支払は、米ドル建て為替ヘッジなし・毎月決算クラスおよび米ドル建て為替ヘッジなし・年1回決算クラスについては米ドルで、日本円建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス、日本円建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス、日本円建て日本円ヘッジあり・毎月決算クラス、日本円建て日本円ヘッジあり・年1回決算クラス、および日本円建て年2回決算クラスについては日本円で行います。受託会社により承認された分配金は、純投資収益があればその総額、実現キャピタルゲインがあればその純額、および各クラスの未実現キャピタルゲインがあればその増額分の総計を原資として当ファンドが月次で支払いますが、その対象となる期間は、米ドル建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス、日本円建て為替ヘッジなし・年1回決算クラスおよび日本円建て日本円ヘッジあり・年1回決算クラスについては、前年度の前の12ヶ月の最終営業日の翌暦日から前年度の最終営業日までの期間、米ドル建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス、日本円建て日本円ヘッジあり・毎月決算クラスおよび日本円建て為替ヘッジなし・毎月決算クラスについては前々月の最終営業日の翌暦日から前月の最終営業日までの期間、日本円建て為替ヘッジなし・年2回決算クラスについては、直前6ヶ月間の前の6ヶ月の最終営業日の翌暦日から直前6ヶ月の最終営業日までの期間とします。受託会社が妥当な分配金を維持するのに必要と判断した場合、追加の分配金を申告することができます。2012年12月28日から2013年12月31日の期間中の分配金として、1,604,886,543円が受益者に支払われました。
償還金
U.S. GAAPによると払戻通知で要求された金額が確定した時点で償還金は負債として計上されます。通常、このような計上は要求の内容によって、払戻通知の受領時あるいは会計年度の最終日に行われます。2013年12月31日現在、未払償還金は261,601,600円でした。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
