半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年8月25日-平成28年8月23日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
(注)時価の算定方法
1.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマーケットマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド 米ドル建てアルファ年1回決算クラス」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAMマネーマーケットマザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド」は、「USストラテジック・インカム・アルファ 年1回決算型」が投資対象とする外国投資信託です。
※DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2014年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「純資産計算書」、「投資有価証券明細書」及び「財務諸表に関する注記」は、2014年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものです。
純資産計算書
2014年12月31日現在
(日本円建て)
純資産計算書(続き)
2014年12月31日現在
(日本円建て)
発行済受益権口数
一口当たり純資産価額(日本円)
投資有価証券明細書
2014年12月31日現在
(日本円建て)
注:米国みずほ信託銀行が上記為替先渡取引の相手方となります。
財務諸表に関する注記(2014年12月31日現在)
*訳者注 財務諸表に関する注記は原文の翻訳を抜粋したものです。
注2 重要な会計方針
当ファンドは米国における一般会計原則(「U.S. GAAP」)を適用しており、重要な会計方針の概要は下記の通りです。
予測
財務諸表は米国における一般会計原則に準拠して作成されますが、経営者はその作成にあたり、財務諸表の作成日付時点での資産と負債の金額、および報告年度中の収益と費用の金額に影響をおよぼす予測と仮定を策定することが要求されます。実際の結果が予測と異なる場合があります。
機能通貨
当ファンドによる実績の報告、発行および償還は日本円建てにて行います。
現金および現金等価物
現金および現金等価物には要求に応じて銀行から支払われる満期支払高、外貨、および3ヶ月以内満期の有利子預金を含みます。2014年12月31日現在、当ファンドの所有する現金等価物は11,100,411円 (取得原価:11,052,267円)でした。
有価証券取引および投資収益
有価証券取引は取引日ベースで記録することとします。取引による実現損益は先入先出(「FIFO」)ベースで記録されます。配当収入は配当落ち期日で計上されますが、必要な場合には配当に関わる源泉徴収税も含めます。受取利息には投資ディスカウントやプレミアムの増加を含みますが、実効金利法を用いて計上します。
投資の評価
投資有価証券の評価は、その証券の主たる市場となっている証券取引所もしくは市場における入手可能な直近の終値、あるいは当該国の証券市場における直近の取引値の平均を用いることとします。当該有価証券の取引値が入手不可能、あるいは有価証券に市場性がない場合、受託会社の採用する手順に従い投資顧問の助言を取り入れ、誠意を持って公正価値で評価されます。債券価格は外部の価格サービス機関からの取引値情報に基づき算定します。外部の価格サービス機関からの取引値は、取引相場価格に基づくか、取引相場価格がない場合はディーラー相場価格あるいはマトリックス価格に基づいて算定されます。上記はすべて入手可能な市場ベースの観察可能なインプットによるものです。
外貨換算
外貨建ての資産および負債は決算日における為替レートを元に換算します。外貨建ての取引は、取引日における為替レートを元に換算されます。
当ファンドは為替の変動による投資の損益を時価の変動によるものから分けていません。このような変動は投資による実現および未実現損益の純額の一部として計上しています。
一部の契約に関する金額の相殺
当ファンドは、同じマスター・ネッティング契約の下、同じ取引相手先との間で、受入および差入現金担保の公正価値とデリバティブのポジションの公正価値の金額を相殺しないことを選択しました。
分配金
当ファンドによる分配金支払は、「米ドル建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス」および「米ドル建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス」については米ドルで、「日本円建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス」、「日本円建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス」、「日本円建て日本円ヘッジあり・毎月決算クラス」、「日本円建て日本円ヘッジあり・年1回決算クラス」、および「日本円建て年2回決算クラス」については日本円で行います。当ファンドによる分配金支払は毎月行い、受託会社の承認が前提となります。分配金の原資は該当する対象期間において各クラスが得られた純投資収益の総額、実現キャピタルゲインの純額、および未実現キャピタルゲインの純増額の中から配当可能な資金で構成されます。分配金額決定の対象期間は「米ドル建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス」、「日本円建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス」および「日本円建て日本円ヘッジあり・年1回決算クラス」については、前年度の前の12ヶ月の最終営業日の翌暦日から前年度の最終営業日までの期間、「米ドル建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス」、「日本円建て日本円ヘッジあり・毎月決算クラス」および「日本円建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス」については前々月の最終営業日の翌暦日から前月の最終営業日までの期間、「日本円建て為替ヘッジなし・年2回決算クラス」については、直前6ヶ月間の前の6ヶ月の最終営業日の翌暦日から直前6ヶ月の最終営業日までの期間となります。また妥当な分配金水準を維持するのに必要と判断された場合、受託会社が分配金の上乗せを認めることがあります。2014年12月期の分配金として、3,968,491,887円が受益者に支払われました。
償還金
U.S. GAAPによると払戻通知で要求された金額が確定した時点で償還金は負債として計上されます。通常、このような計上は要求の内容によって、払戻通知の受領時あるいは会計年度の最終日に行われます。2014年12月31日現在、当ファンドの未払償還金は18,665,600円でした。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 親投資信託受益証券 | ||
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。 | ||
| 計算期間末日の取扱い | ||
| 当ファンドは、原則として毎年8月23日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成27年8月24日、当中間計算期間末日を平成28年2月24日としております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第2期 平成27年8月24日現在 | 第3期中間計算期間末 平成28年2月24日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 1,203,811,846円 | 1,275,571,257円 |
| 期中追加設定元本額 | 533,637,153円 | 92,134,221円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 461,877,742円 | 105,907,428円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 1,275,571,257口 | 1,261,798,050口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第2期 平成27年8月24日現在 | 第3期中間計算期間末 平成28年2月24日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
| 種類 | 第2期 平成27年8月24日現在 | 第3期中間計算期間末 平成28年2月24日現在 | ||||||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||||||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||||||
| 売 建 | 1,440,647,880 | - | 1,416,238,800 | 24,409,080 | - | - | - | - | ||||
| アメリカ・ドル | 1,440,647,880 | - | 1,416,238,800 | 24,409,080 | - | - | - | - | ||||
| 合計 | 1,440,647,880 | - | 1,416,238,800 | 24,409,080 | - | - | - | - | ||||
(注)時価の算定方法
1.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第2期 平成27年8月24日現在 | 第3期中間計算期間末 平成28年2月24日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.1700円 | 1.0848円 |
| (1万口当たり純資産額) | (11,700円) | (10,848円) |
(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマーケットマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド 米ドル建てアルファ年1回決算クラス」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAMマネーマーケットマザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成27年8月24日現在 | 平成28年2月24日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 金銭信託 | - | 2,448,367 | |
| コール・ローン | 23,537,382 | - | |
| 国債証券 | 2,025,015 | 514,825 | |
| 地方債証券 | 300,168 | - | |
| 特殊債券 | 57,044,890 | 74,874,630 | |
| 未収利息 | 185,561 | 653,652 | |
| 前払費用 | 345,632 | 56,317 | |
| 流動資産合計 | 83,438,648 | 78,547,791 | |
| 資産合計 | 83,438,648 | 78,547,791 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 流動負債合計 | - | - | |
| 負債合計 | - | - | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 83,167,232 | 78,233,512 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 271,416 | 314,279 | |
| 元本等合計 | 83,438,648 | 78,547,791 | |
| 純資産合計 | 83,438,648 | 78,547,791 | |
| 負債純資産合計 | 83,438,648 | 78,547,791 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券及び特殊債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成27年8月24日現在 | 平成28年2月24日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 21,381,025円 | 83,167,232円 |
| 同期中追加設定元本額 | 64,786,207円 | -円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 3,000,000円 | 4,933,720円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| USストラテジック・インカム・アルファ 毎月決算型 | 5,995,005円 | 5,995,005円 | ||
| USストラテジック・インカム・アルファ 年1回決算型 | 2,398,003円 | 2,398,003円 | ||
| DIAM欧州ハイブリッド証券ファンド為替ヘッジなし(毎月決算型) | 998,802円 | 151,597円 | ||
| DIAM欧州ハイブリッド証券ファンド為替ヘッジなし(年1回決算型) | 299,641円 | 50,463円 | ||
| DIAM欧州ハイブリッド証券ファンド為替プレミアム(毎月決算型) | 6,991,611円 | 4,150,985円 | ||
| DIAM欧州ハイブリッド証券ファンド為替プレミアム(年1回決算型) | 1,697,963円 | 701,252円 | ||
| 豪州インフラ関連好配当資産ファンド(毎月決算型) | 44,851,989円 | 44,851,989円 | ||
| 豪州インフラ関連好配当資産ファンド(年2回決算型) | 19,934,218円 | 19,934,218円 | ||
| 計 | 83,167,232円 | 78,233,512円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 83,167,232口 | 78,233,512口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成27年8月24日現在 | 平成28年2月24日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成27年8月24日現在 | 平成28年2月24日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0033円 | 1.0040円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,033円) | (10,040円) |
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド」は、「USストラテジック・インカム・アルファ 年1回決算型」が投資対象とする外国投資信託です。
※DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2014年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「純資産計算書」、「投資有価証券明細書」及び「財務諸表に関する注記」は、2014年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものです。
純資産計算書
2014年12月31日現在
(日本円建て)
| 資産の部 | 単位:日本円 |
| 投資有価証券の公正価値(取得原価: 69,518,763,632円) (注2) | 79,421,504,881 |
| 現金および現金等価物(注2) | 11,100,411 |
| 受益権口発行未収金 | 258,855,703 |
| 有価証券売却未収金 | 201,776,168 |
| 未収利息 | 479,748,739 |
| 為替先渡契約による未実現利益 | 11,228,845 |
| 前払費用 | 2,215,888 |
| 資産合計 | 80,386,430,635 |
| 負債の部 | |
| 投資有価証券購入未払金 | 200,845,987 |
| 未払償還金(注2) | 18,665,600 |
| 為替先渡契約による未実現損失 | 142,886,063 |
| 未払監査報酬 | 4,784,425 |
| 未払管理事務報酬 | 15,256,667 |
| 未払保管報酬 | 3,963,916 |
| 未払投資運用報酬 | 61,666,227 |
| 未払受託報酬 | 1,928,679 |
| その他未払費用 | 638,146 |
| 負債合計 | 450,635,710 |
| 2014年12月31日現在純資産合計 | 79,935,794,925 |
| 純資産内訳 | |
| 払込資本 | 67,371,965,416 |
| デリバティブおよび有価証券による実現純利益 | 4,370,542,885 |
| デリバティブおよび有価証券による未実現純増分 | 9,791,009,049 |
| 純投資超過収益の分配金累計 | (1,597,722,425) |
| 2014年12月31日現在純資産合計 | 79,935,794,925 |
純資産計算書(続き)
2014年12月31日現在
(日本円建て)
発行済受益権口数
| クラス SUNHDJPY | 2,574,979 |
| クラス MJPHDJPY | 719,106 |
| クラス MUNHDJPY | 2,664,690 |
| クラス AUNHDUSD | 103,126 |
| クラス MUNHDUSD | 309,856 |
| クラス YJPHDJPY | 53,844 |
| クラス YUNHDJPY | 161,970 |
一口当たり純資産価額(日本円)
| クラス SUNHDJPY | 13,393 |
| クラス MJPHDJPY | 9,858 |
| クラス MUNHDJPY | 11,583 |
| クラス AUNHDUSD | 12,541 |
| クラス MUNHDUSD | 11,899 |
| クラス YJPHDJPY | 10,397 |
| クラス YUNHDJPY | 12,077 |
投資有価証券明細書
2014年12月31日現在
(日本円建て)
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債 | |||||||
| オーストラリア | |||||||
| リート(不動産投資法人) - 総合型 | |||||||
| 3,200,000 | GOODMAN FUNDING 6.375% 04/15/21 144A | USD | 339,751,614 | 442,639,700 | 0.55% | ||
| オーストラリア合計 | 339,751,614 | 442,639,700 | 0.55% | ||||
| 英領バージン諸島 | |||||||
| ハードウエア | |||||||
| 4,608,000 | TSMC GLOBAL LTD 1.63% 04/03/18 | USD | 441,685,552 | 543,117,791 | 0.68% | ||
| 英領バージン諸島合計 | 441,685,552 | 543,117,791 | 0.68% | ||||
| ケイマン諸島 | |||||||
| コンピュータ - メモリ装置 | |||||||
| 333,000 | SEAGATE HDD CAY 5.75% 12/01/34 | USD | 39,309,627 | 42,231,147 | 0.05% | ||
| 619,000 | SEAGATE HDD CAY 4.75% 06/01/23 | USD | 67,447,020 | 77,216,634 | 0.10% | ||
| 5,913,000 | SEAGATE HDD CAY 4.75% 01/01/25 144A | USD | 619,341,018 | 731,773,389 | 0.92% | ||
| ケイマン諸島合計 | 726,097,665 | 851,221,170 | 1.06% | ||||
| ジャージー管区 | |||||||
| 出版 | |||||||
| 1,705,000 | UNITED BUSINESS 5.750% 11/03/20 144A | USD | 168,183,537 | 223,272,688 | 0.28% | ||
| ジャージー管区合計 | 168,183,537 | 223,272,688 | 0.28% | ||||
| ルクセンブルグ | |||||||
| 医療 - 後発医薬品 | |||||||
| 407,000 | ACTAVIS FUNDING 4.85% 06/15/44 | USD | 44,298,789 | 49,709,630 | 0.06% | ||
| 458,000 | ACTAVIS FUNDING 3.85% 06/15/24 | USD | 52,029,568 | 55,298,657 | 0.07% | ||
| ルクセンブルグ合計 | 96,328,357 | 105,008,287 | 0.13% | ||||
| オランダ | |||||||
| 自動車・トラック部品および機器 | |||||||
| 1,254,000 | SCHAEFFLER FIN 4.25% 05/15/21 144A | USD | 126,460,902 | 147,341,370 | 0.18% | ||
| 金融 - リース会社 | |||||||
| 3,970,000 | LEASEPLAN CORP 2.50% 05/16/18 144A | USD | 392,179,389 | 476,569,107 | 0.60% | ||
| オランダ合計 | 518,640,291 | 623,910,477 | 0.78% | ||||
| 韓国 | |||||||
| 石油 - 油田サービス | |||||||
| 500,000 | KOREA NATL OIL 4.00% 10/27/16 144A | USD | 48,702,147 | 62,624,159 | 0.08% | ||
| 韓国 合計 | 48,702,147 | 62,624,159 | 0.08% | ||||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| スイス | |||||||
| 商業銀行(米国外) | |||||||
| 1,050,000 | CRED SUIS NY 3.63% 09/09/24 | USD | 109,765,685 | 128,216,199 | 0.16% | ||
| スイス合計 | 109,765,685 | 128,216,199 | 0.16% | ||||
| イギリス | |||||||
| 建材-セメント | |||||||
| 600,000 | HANSON LTD 6.13% 08/15/16 | USD | 60,466,787 | 76,612,909 | 0.10% | ||
| 商業銀行(米国外) | |||||||
| 936,000 | HBOS PLC 6.75% 5/21/18 | USD | 107,549,211 | 125,351,218 | 0.16% | ||
| 1,339,000 | SANTANDER UK PL 5.00% 11/07/23 144A | USD | 137,495,143 | 169,864,505 | 0.21% | ||
| 245,044,354 | 295,215,723 | 0.37% | |||||
| 総合型銀行 | |||||||
| 3,124,000 | ROYAL BK SCOTLN 6.00% 12/19/23 | USD | 327,390,284 | 406,121,862 | 0.51% | ||
| 3,306,000 | ROYAL BK SCOTLN 6.10% 06/10/23 | USD | 355,394,265 | 430,617,524 | 0.54% | ||
| 5,381,000 | ROYAL BK SCOTLN 5.13% 05/28/24 | USD | 543,163,344 | 657,463,292 | 0.82% | ||
| 1,225,947,893 | 1,494,202,678 | 1.87% | |||||
| 電気 - 総合 | |||||||
| 898,000 | PPL WEM HLDG 3.900% 05/01/16 144A | USD | 80,920,746 | 110,878,029 | 0.14% | ||
| 1,460,000 | PPL WEM HLDG 5.375% 05/01/21 144A | USD | 156,449,155 | 196,997,565 | 0.25% | ||
| 237,369,901 | 307,875,594 | 0.39% | |||||
| 石油およびガス採掘 | |||||||
| 662,000 | ENSCO PLC 4.50% 10/01/24 | USD | 71,924,347 | 77,296,384 | 0.10% | ||
| イギリス合計 | 1,840,753,282 | 2,251,203,288 | 2.82% | ||||
| 米国 | |||||||
| 航空宇宙産業・防衛 - 機器 | |||||||
| 900,000 | EXELIS INC 4.25% 10/01/16 | USD | 84,011,444 | 111,643,675 | 0.14% | ||
| 1,024,000 | KLX INC 5.88% 12/01/22 | USD | 120,386,573 | 124,307,142 | 0.16% | ||
| 204,398,017 | 235,950,817 | 0.30% | |||||
| 航空 | |||||||
| 500,000 | SOUTHWEST AIR 5.125% 03/01/17 | USD | 46,532,073 | 64,250,475 | 0.08% | ||
| 自動車・小型トラック | |||||||
| 1,297,000 | GENERAL MOTORS 5.20% 04/01/45 | USD | 145,865,062 | 164,445,292 | 0.21% | ||
| 1,323,000 | GENERAL MOTORS 6.25% 10/02/43 | USD | 130,547,028 | 190,281,862 | 0.24% | ||
| 2,409,000 | GENERAL MOTORS 3.50% 10/02/18 | USD | 241,253,385 | 296,047,745 | 0.37% | ||
| 4,535,000 | GENERAL MOTORS 4.88% 10/02/23 | USD | 460,892,840 | 584,503,139 | 0.73% | ||
| 978,558,315 | 1,235,278,038 | 1.55% | |||||
| 自動車ABS(資産担保証券)他 | |||||||
| 1,951,000 | AMERICREDIT AUTOMOBI MBS 10/09/18 | USD | 183,529,322 | 235,904,370 | 0.30% | ||
| 建材-セメント | |||||||
| 899,000 | MARTIN MAR MTLS 4.25% 07/02/24 | USD | 91,777,348 | 110,701,857 | 0.14% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| 建築および建設資材 | |||||||
| 656,000 | OWENS CORNING 4.20% 12/01/24 | USD | 72,891,581 | 77,773,849 | 0.10% | ||
| 建築 - 住宅・商業施設 | |||||||
| 468,000 | TOLL BR FIN COR 4.00% 12/31/18 | USD | 49,860,559 | 56,531,694 | 0.07% | ||
| 910,000 | D.R.HORTON INC 4.75% 5/15/17 | USD | 92,954,044 | 114,559,678 | 0.14% | ||
| 1,145,000 | TOLL BR FIN COR 4.38% 04/15/23 | USD | 120,327,879 | 135,220,585 | 0.17% | ||
| 1,247,000 | D.R.HORTON 3.75% 03/01/19 | USD | 127,462,117 | 148,387,754 | 0.19% | ||
| 4,388,000 | MDC HOLDINGS IN 5.50% 01/15/24 | USD | 458,246,949 | 511,631,554 | 0.64% | ||
| 848,851,548 | 966,331,265 | 1.21% | |||||
| カジノホテル | |||||||
| 1,264,000 | WYNN LAS VEGAS 4.25% 05/30/23 144A | USD | 125,130,739 | 144,727,659 | 0.18% | ||
| 化学-特殊化学品 | |||||||
| 1,102,000 | ASHLAND INC 3.88% 04/15/18 | USD | 105,440,890 | 133,941,005 | 0.17% | ||
| 1,227,000 | ASHLAND INC 6.875% 05/15/43 | USD | 116,367,708 | 157,408,954 | 0.20% | ||
| 1,808,000 | ALBEMARLE CORP 5.45% 12/01/44 | USD | 210,363,379 | 234,138,446 | 0.29% | ||
| 2,197,000 | ALBEMARLE CORP 4.15% 12/01/24 | USD | 255,600,899 | 268,155,436 | 0.34% | ||
| 687,772,876 | 793,643,841 | 0.99% | |||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | |||||||
| 200,000 | BACM 2006-6AJ 5.421 10/10/2045 | USD | 22,585,935 | 24,774,552 | 0.03% | ||
| 245,662 | BACM 2007-5AM 5.772 10/10/2017 | USD | 29,161,049 | 31,217,744 | 0.04% | ||
| 305,000 | JPMCC 2013-JWRZ E CM 3.939% 4/15/2030 | USD | 31,297,012 | 36,623,779 | 0.05% | ||
| 391,000 | JPMCC 2014-FBLU E 3.665% 12/15/15 | USD | 40,769,571 | 46,912,044 | 0.06% | ||
| 527,000 | HILT 2013-HLT 144A 4.41% 11/05/18 DFX | USD | 53,570,042 | 64,803,522 | 0.08% | ||
| 682,541 | WMCMT 2007-C33 6.139953 02/15/51 | USD | 78,485,973 | 85,926,966 | 0.11% | ||
| 767,790 | COMM 2007-C9 AJ 5.65% 7/10/17 | USD | 87,045,494 | 97,910,490 | 0.12% | ||
| 850,000 | SRPT 2014-STAR E VARIABLE 11/15/27 | USD | 97,724,502 | 102,821,735 | 0.13% | ||
| 862,000 | JPMCC 2013-JWRZ D FLOAT 04/15/30 144A | USD | 84,334,770 | 103,388,251 | 0.13% | ||
| 910,000 | GS MORTGAGE SEC.MBS 3.206% 12/10/2027 | USD | 81,137,872 | 103,098,255 | 0.13% | ||
| 1,214,000 | HILT 2013-HLT EFX 5.60861 % 11/5/30 | USD | 131,891,389 | 149,630,045 | 0.19% | ||
| 1,299,644 | WBCMT 2007 - C31 5.66 4/15/47 | USD | 155,573,642 | 161,707,735 | 0.20% | ||
| 1,335,000 | SRPT 2014-STAR D VARIABLE 11/15/27 | USD | 153,484,953 | 161,425,943 | 0.20% | ||
| 1,429,084 | DPABS 2012-1A A2 5.216% 1/25/2019 | USD | 162,419,920 | 179,825,104 | 0.22% | ||
| 1,832,100 | WBCMT 2007 - C30AM VAR 12/15/43 | USD | 194,975,195 | 233,315,001 | 0.29% | ||
| 6,060,000 | GCCFC 2007-GG11 AM VAR 8/10/17 | USD | 632,205,539 | 788,617,362 | 0.99% | ||
| 2,036,662,858 | 2,371,998,528 | 2.97% | |||||
| 商業銀行 | |||||||
| 363,000 | CIT GROUP INC 6.625% 4/01/18 144A | USD | 39,898,079 | 47,384,454 | 0.06% | ||
| 商業銀行 - 米国西部 | |||||||
| 154,000 | ZIONS BANCORP FXtoFL PERP | USD | 14,878,858 | 17,476,016 | 0.02% | ||
| 1,450,000 | SVB FINANCIAL G 5.38% 09/15/20 | USD | 167,841,458 | 195,970,059 | 0.25% | ||
| 182,720,316 | 213,446,075 | 0.27% | |||||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| 商業銀行 - 米国東部 | |||||||
| 831,000 | CIT GROUP INC 3.88% 02/19/19 | USD | 85,300,600 | 99,632,750 | 0.12% | ||
| 1,250,000 | CIT GROUP INC 5.500% 02/15/19 144A | USD | 130,372,050 | 158,579,878 | 0.20% | ||
| 4,230,000 | CIT GROUP INC 4.250% 08/15/17 | USD | 409,971,754 | 518,566,881 | 0.65% | ||
| 625,644,404 | 776,779,509 | 0.97% | |||||
| CAD(コンピュータ支援設計) | |||||||
| 1,236,000 | AUTODESK INC 3.600% 12/15/22 | USD | 115,290,388 | 146,785,087 | 0.18% | ||
| コンサルティングサービス | |||||||
| 43,000 | VERISK ANALYTIC 4.125% 09/12/22 | USD | 4,274,041 | 5,321,946 | 0.01% | ||
| 1,496,000 | VERISK ANALYTIC 5.80% 05/01/21 | USD | 148,158,931 | 202,355,462 | 0.25% | ||
| 152,432,972 | 207,677,408 | 0.26% | |||||
| 消費者金融 | |||||||
| 1,587,000 | DISCOVER FIN SV 3.95% 11/06/24 | USD | 181,181,136 | 191,650,192 | 0.24% | ||
| 1,966,000 | SYNCHRONY FINAN 3.00% 08/15/19 | USD | 201,028,891 | 238,443,380 | 0.30% | ||
| 2,722,000 | SYNCHRONY FINAN 4.25% 08/15/24 | USD | 280,859,362 | 335,267,917 | 0.42% | ||
| 663,069,389 | 765,361,489 | 0.96% | |||||
| データ処理・管理 | |||||||
| 359,000 | FIDELITY NATION 5.00% 03/15/22 | USD | 41,211,773 | 45,696,123 | 0.06% | ||
| 1,338,000 | FIDELITY NATION 3.88% 06/05/24 | USD | 139,040,552 | 162,350,808 | 0.20% | ||
| 180,252,325 | 208,046,931 | 0.26% | |||||
| 意思決定支援システム | |||||||
| 709,000 | MSCI INC 5.25% 11/15/24 | USD | 81,180,504 | 88,193,267 | 0.11% | ||
| 透析センター | |||||||
| 3,453,000 | FRESENIUS MED 5.88% 01/31/22 144A | USD | 380,280,250 | 451,257,225 | 0.56% | ||
| 総合型銀行 | |||||||
| 365,000 | BANK OF AMER CR 1.500% 10/09/15 | USD | 32,344,693 | 43,949,415 | 0.05% | ||
| 400,000 | GOLDMAN SACHS G 5.625% 01/15/17 | USD | 37,229,204 | 51,454,476 | 0.06% | ||
| 459,000 | BANK OF AMER CR FXtoFL PERP | USD | 43,511,076 | 59,365,562 | 0.07% | ||
| 841,000 | ALLY FINANCIAL INC 8% 03/15/20 | USD | 116,325,679 | 119,233,485 | 0.15% | ||
| 2,168,000 | MORGAN STANLEY 5.00% 11/24/25 | USD | 222,047,210 | 277,728,902 | 0.35% | ||
| 2,616,000 | MORGAN STANLEY 1.88% 01/05/18 | USD | 311,294,459 | 312,724,158 | 0.39% | ||
| 762,752,321 | 864,455,998 | 1.08% | |||||
| 総合型金融サービス | |||||||
| 1,374,000 | CARLYLE HLDGS F 3.88% 02/01/23 144A | USD | 130,539,882 | 169,056,262 | 0.21% | ||
| 3,750,000 | GENERAL ELEC CAP COR VAR 11/15/67 144A | USD | 412,824,814 | 483,326,741 | 0.60% | ||
| 543,364,696 | 652,383,003 | 0.82% | |||||
| 総合型製造業 | |||||||
| 3,800,000 | GE CAPITAL TRUST I VAR 11/15/2067 | USD | 366,693,934 | 491,845,449 | 0.62% | ||
| 電子 - 半導体 | |||||||
| 813,000 | SAMSUNG ELEC AM 1.750% 04/10/17 144A | USD | 82,013,453 | 97,824,086 | 0.12% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| 金融 - 自動車ローン | |||||||
| 504,000 | GEN MOTORS FIN 3.25% 05/15/18 | USD | 50,388,128 | 60,653,684 | 0.08% | ||
| 513,000 | GEN MOTORS FIN 4.25% 05/15/23 | USD | 48,776,777 | 62,883,260 | 0.08% | ||
| 832,000 | ALLY FINANCIAL 7.50% 09/15/20 | USD | 113,966,591 | 117,209,357 | 0.15% | ||
| 213,131,496 | 240,746,301 | 0.30% | |||||
| 金融 - 消費者ローン | |||||||
| 2,050,000 | AMERICAN EXPRES FXtoFL 09/01/66 | USD | 208,031,175 | 258,073,999 | 0.32% | ||
| 金融 – 投資銀行 | |||||||
| 100,000 | LAZARD GROUP 6.85% 6/15/17 | USD | 10,437,677 | 13,354,313 | 0.02% | ||
| 1,103,000 | E*TRADE FINL 5.38% 11/15/22 | USD | 127,216,088 | 135,550,296 | 0.17% | ||
| 1,315,000 | STIFEL FINANCIA 4.25% 07/18/24 | USD | 133,992,880 | 158,905,097 | 0.20% | ||
| 2,051,000 | E*TRADE FINL 6.38% 11/15/19 | USD | 226,202,480 | 261,888,459 | 0.33% | ||
| 2,267,000 | LAZARD GROUP LL 4.25% 11/14/20 | USD | 224,251,941 | 286,837,248 | 0.36% | ||
| 2,700,000 | SCHWAB CHARLES FXtoFL PERP | USD | 314,232,510 | 375,715,099 | 0.47% | ||
| 3,331,000 | TD AMERITRADE 3.63% 04/01/25 | USD | 355,123,483 | 405,611,622 | 0.51% | ||
| 3,524,000 | RAYMOND JAMES 5.63% 04/01/24 | USD | 408,852,076 | 482,114,330 | 0.60% | ||
| 1,800,309,135 | 2,119,976,464 | 2.65% | |||||
| 金融サービス | |||||||
| 1,043,000 | AVMT 2013-AVM E 3.74267% 12/5/20 | USD | 98,866,629 | 122,363,906 | 0.15% | ||
| 食品 – 製菓 | |||||||
| 2,008,000 | WM WRIGLEY JR C 2.40% 10/21/18 144A | USD | 200,354,601 | 242,658,553 | 0.30% | ||
| 2,519,000 | WM WRIGLEY JR C 3.38% 10/21/20 144A | USD | 250,054,610 | 309,102,615 | 0.39% | ||
| 450,409,211 | 551,761,168 | 0.69% | |||||
| 食品 – 肉製品 | |||||||
| 362,000 | SUN MERGER SUB 5.25% 08/01/18 144A | USD | 36,342,992 | 44,270,032 | 0.06% | ||
| 673,000 | TYSON FOODS INC 6.6% DUE 4/1/2016 | USD | 70,046,965 | 86,040,978 | 0.11% | ||
| 106,389,957 | 130,311,010 | 0.16% | |||||
| 食品 - 小売 | |||||||
| 1,658,000 | SAFEWAY INC 4.75% 12/01/21 | USD | 174,887,047 | 201,564,151 | 0.25% | ||
| ハードウエア | |||||||
| 1,920,000 | FLIR SYSTEMS 3.75% 09/01/16 | USD | 197,126,102 | 238,705,853 | 0.30% | ||
| 3,051,000 | TRIMBLE NAVIG 4.75% 12/01/24 | USD | 356,263,001 | 375,519,691 | 0.47% | ||
| 553,389,103 | 614,225,544 | 0.77% | |||||
| 装置 | |||||||
| 842,000 | THERMO FISHER 3.30% 02/15/22 | USD | 96,581,346 | 101,277,668 | 0.13% | ||
| 投資運用・投資アドバイザリーサービス | |||||||
| 1,440,000 | AMERIPRISE FINL FXtoFL 06/01/66 | USD | 136,403,807 | 185,597,469 | 0.23% | ||
| 2,903,000 | NEUBERGER BERMAN 5.875% 03/15/22 144A | USD | 293,030,582 | 368,068,375 | 0.46% | ||
| 2,999,000 | NEUBERGER BERMAN 5.625% 03/15/20 144A | USD | 302,138,544 | 377,543,378 | 0.47% | ||
| 731,572,933 | 931,209,222 | 1.16% | |||||
| 生命保険・健康保険 | |||||||
| 3,763,000 | PRIMERICA INC 4.75% 07/15/22 | USD | 382,273,465 | 492,903,074 | 0.62% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| リネンサプライ | |||||||
| 358,000 | CINTAS CORP NO.2.85% 06/01/16 | USD | 35,262,829 | 44,022,299 | 0.06% | ||
| 500,000 | CINTAS CORP NO.4.30% 06/01/21 | USD | 49,275,048 | 64,695,105 | 0.08% | ||
| 84,537,877 | 108,717,404 | 0.14% | |||||
| 機械 - 農業 | |||||||
| 1,230,000 | CNH CAPITAL LLC 3.63% 04/15/18 | USD | 119,195,475 | 145,996,148 | 0.18% | ||
| 医療製品 | |||||||
| 1,473,000 | BECTON DICKINSO 1.80% 12/15/17 | USD | 176,354,934 | 177,383,113 | 0.22% | ||
| 医療 –バイオ・遺伝子 | |||||||
| 2,151,000 | LIFE TECH CORP 6.00% 03/01/20 | USD | 242,111,016 | 294,966,184 | 0.37% | ||
| 医療 - 病院 | |||||||
| 903,000 | HCA INC 3.75% 03/15/19 | USD | 91,595,806 | 108,671,184 | 0.14% | ||
| 抵当銀行 | |||||||
| 1,662,000 | LBUBS 2007-C2 AM 5.493% 02/15/40 | USD | 179,856,441 | 210,342,868 | 0.26% | ||
| 複合種目保険 | |||||||
| 1,548,000 | ING US INC FXtoFL 05/15/53 | USD | 153,894,721 | 184,669,481 | 0.23% | ||
| 石油およびガス採掘 | |||||||
| 1,662,000 | NABORS INDS INC 5.000% 09/15/20 | USD | 169,046,360 | 195,951,714 | 0.25% | ||
| 石油 | |||||||
| 3,234,000 | CHEVRON CORP 1.35% 11/15/17 | USD | 370,778,142 | 388,325,936 | 0.49% | ||
| 石油 - 探索および生産 | |||||||
| 500,000 | WHITING PETROLEUM 6.5% 10/01/18 | USD | 46,683,862 | 58,149,078 | 0.07% | ||
| 1,368,000 | DEVON ENERGY 2.25% 12/15/18 | USD | 139,929,623 | 163,578,608 | 0.20% | ||
| 1,847,000 | CONTINENTAL RES 5.000% 09/15/22 | USD | 193,831,610 | 214,525,885 | 0.27% | ||
| 2,306,000 | CALIFORNIA RESO 6.00% 11/15/24 144A | USD | 252,685,357 | 235,006,200 | 0.29% | ||
| 2,545,000 | CHESAPEAKE ENRG 5.38% 06/15/21 | USD | 256,366,962 | 306,467,745 | 0.38% | ||
| 2,551,000 | CIMAREX ENERGY 4.38% 06/01/24 | USD | 271,363,588 | 292,853,442 | 0.37% | ||
| 2,840,000 | CALIFORNIA RESO 5.50% 09/15/21 144A | USD | 312,868,055 | 292,831,562 | 0.37% | ||
| 2,997,000 | CHESAPEAKE ENRG 4.88% 04/15/22 | USD | 304,255,465 | 351,240,512 | 0.44% | ||
| 3,243,000 | CIMAREX ENERGY 5.875% 05/01/22 | USD | 348,590,494 | 406,316,381 | 0.51% | ||
| 3,397,000 | WHITING PETRO 5.00% 03/15/19 | USD | 354,342,739 | 382,846,334 | 0.48% | ||
| 2,480,917,755 | 2,703,815,747 | 3.38% | |||||
| 石油精製および販売 | |||||||
| 500,000 | MOTIVA ENTERPR 5.75% 01/15/20 144A | USD | 52,301,846 | 66,962,440 | 0.08% | ||
| 石油 - 油田サービス | |||||||
| 3,307,000 | OCEANEERING INT 4.65% 11/15/24 | USD | 384,223,130 | 388,985,192 | 0.49% | ||
| 製紙および関連製品 | |||||||
| 2,555,000 | GEORGIA-PACIFIC 3.60% 03/01/25 144A | USD | 291,641,674 | 308,276,639 | 0.39% | ||
| 2,725,000 | GEORGIA-PACIFIC 3.16% 11/15/21 144A | USD | 311,164,648 | 329,159,344 | 0.41% | ||
| 602,806,322 | 637,435,983 | 0.80% | |||||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| 薬局サービス | |||||||
| 699,000 | OMNICARE INC 4.75% 12/01/22 | USD | 81,539,889 | 85,273,225 | 0.11% | ||
| 887,000 | OMNICARE INC 5.00% 12/01/24 | USD | 104,415,113 | 109,537,276 | 0.13% | ||
| 185,955,002 | 194,810,501 | 0.24% | |||||
| パイプライン | |||||||
| 78,000 | EL PASO CORP 6.50% 09/15/20 | USD | 8,003,560 | 10,594,217 | 0.01% | ||
| 539,000 | EL PASO PIPELIN 5.000% 10/01/21 | USD | 52,325,023 | 68,060,469 | 0.09% | ||
| 748,000 | ENERGY TRAN PTN 4.15% 10/01/20 | USD | 75,756,940 | 92,053,449 | 0.12% | ||
| 785,000 | DCP MIDSTREAM O 3.88% 03/15/23 | USD | 79,400,309 | 90,220,265 | 0.11% | ||
| 836,000 | EL PASO PIPELIN 4.30% 05/01/24 | USD | 85,986,109 | 100,613,508 | 0.13% | ||
| 972,000 | EL PASO CORP 7.75% 1/15/32 | USD | 129,811,552 | 143,924,363 | 0.18% | ||
| 992,000 | ENLINK MIDSTREA 5.60% 04/01/44 | USD | 101,826,780 | 124,692,221 | 0.16% | ||
| 1,123,000 | DCP MIDSTREAM O 5.60% 04/01/44 | USD | 131,759,006 | 138,153,692 | 0.17% | ||
| 1,179,000 | ENLINK MIDSTREA 4.40% 04/01/24 | USD | 124,089,915 | 143,463,974 | 0.18% | ||
| 1,890,000 | SPECTRA PARTNER 4.75% 03/15/24 | USD | 192,110,193 | 243,343,337 | 0.30% | ||
| 2,989,000 | TARGA RES PRTNR 4.13% 11/15/19 144A | USD | 338,700,859 | 346,719,271 | 0.43% | ||
| 3,286,000 | WESTERN GAS 5.375% 06/01/21 | USD | 349,644,642 | 432,814,618 | 0.54% | ||
| 3,589,000 | DCP MIDSTREAM OPER 4.950% 04/01/22 | USD | 351,947,368 | 457,436,372 | 0.57% | ||
| 2,021,362,256 | 2,392,089,756 | 2.99% | |||||
| 出版 | |||||||
| 798,000 | NIELSEN FINANCE 5.00% 04/15/22 144A | USD | 81,596,154 | 96,632,977 | 0.12% | ||
| 不動産 | |||||||
| 347,000 | RETAIL OPPORTUN 5.00% 12/15/23 | USD | 35,026,412 | 45,177,979 | 0.06% | ||
| 644,000 | RETAIL OPPORTUN 4.00% 12/15/24 | USD | 74,061,365 | 77,527,178 | 0.09% | ||
| 109,087,777 | 122,705,157 | 0.15% | |||||
| 不動産管理・サービス | |||||||
| 1,522,000 | JONES LANG LASA 4.400% 11/15/22 | USD | 144,029,315 | 189,686,706 | 0.24% | ||
| 2,034,000 | KENNEDY-WILSON 5.88% 04/01/24 | USD | 235,117,915 | 245,085,773 | 0.30% | ||
| 379,147,230 | 434,772,479 | 0.54% | |||||
| リート(不動産投資法人)– オフィス | |||||||
| 500,000 | SL GREEN REALTY 5.000% 08/15/18 | USD | 46,766,352 | 64,349,268 | 0.08% | ||
| 719,000 | RECKSON OPER 6.00% 03/31/16 | USD | 73,469,620 | 90,898,172 | 0.11% | ||
| 1,324,000 | ALEXANDRIA REAL 4.50% 07/30/29 | USD | 135,107,240 | 162,984,769 | 0.20% | ||
| 1,346,000 | ALEXANDRIA REAL 2.75% 01/15/20 | USD | 136,652,458 | 160,021,644 | 0.20% | ||
| 1,985,000 | SL GREEN REALTY 7.750% 03/15/20 | USD | 220,084,755 | 284,620,563 | 0.36% | ||
| 2,750,000 | ALEXANDRIA REAL 4.600% 04/01/22 | USD | 268,338,803 | 351,225,914 | 0.44% | ||
| 880,419,228 | 1,114,100,330 | 1.39% | |||||
| リート(不動産投資法人)- 総合型 | |||||||
| 2,931,000 | AMERICAN TOWER 1.55% 03/15/18 144A | USD | 283,779,219 | 347,569,568 | 0.43% | ||
| リート(不動産投資法人)- ヘルスケア | |||||||
| 800,000 | SENIOR HOUSING 6.75% 12/15/21 | USD | 88,038,272 | 110,887,150 | 0.14% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| 小売 - レストラン | |||||||
| 2,794,000 | BRINKER INTL 3.88% 05/15/23 | USD | 265,331,819 | 334,645,629 | 0.42% | ||
| ゴム - タイヤ | |||||||
| 950,000 | CONTL RUBBER 4.500% 09/15/19 144A | USD | 100,636,270 | 118,561,509 | 0.15% | ||
| ソフトウェアおよびサービス | |||||||
| 860,000 | FISERV INC 3.125% 10/01/15 | USD | 83,639,878 | 104,904,742 | 0.13% | ||
| 2,965,000 | CADENCE DESIGN 4.38% 10/15/24 | USD | 323,015,694 | 361,892,465 | 0.45% | ||
| 406,655,572 | 466,797,207 | 0.58% | |||||
| 特別目的会社 | |||||||
| 958,000 | GOLDMAN SACHS 6.35% 02/15/34 | USD | 118,265,250 | 137,038,768 | 0.17% | ||
| 鉄鋼 - 生産 | |||||||
| 1,134,000 | RELIANCE ST&AL 4.50% 04/15/23 | USD | 120,635,023 | 133,476,794 | 0.17% | ||
| 通信サービス | |||||||
| 6,116,000 | SBA TOWER TRUST 2.933% 12/15/42 144A | USD | 622,302,562 | 743,240,167 | 0.93% | ||
| 運輸 - トラック | |||||||
| 1,200,000 | JB HUNT TRANSPR 3.38% 09/15/15 | USD | 121,914,520 | 146,367,919 | 0.18% | ||
| 旅行および宿泊施設 | |||||||
| 1,100,000 | STARWOOD HOTELS 7.15% 12/01/19 | USD | 125,998,643 | 155,598,923 | 0.19% | ||
| トラック - リース | |||||||
| 178,000 | PENSKE TRUCK LE 4.88% 07/11/22 | USD | 18,628,388 | 23,025,589 | 0.03% | ||
| 212,000 | PENSKE TRUCK LE 2.50% 03/15/16 144A | USD | 20,863,584 | 25,775,115 | 0.03% | ||
| 1,158,000 | PENSKE TRUCK LE 2.50% 06/15/19 | USD | 117,868,764 | 138,135,894 | 0.17% | ||
| 2,300,000 | PENSKE TRUCK LE 3.375% 03/15/18 144A | USD | 218,301,992 | 284,907,904 | 0.36% | ||
| 375,662,728 | 471,844,502 | 0.59% | |||||
| 電力会社 | |||||||
| 1,761,000 | NGL ENRGY PART/ 5.13% 07/15/19 144A | USD | 183,447,141 | 202,953,619 | 0.25% | ||
| 無線通信機器 | |||||||
| 580,000 | MOTOROLA SOLUTI 4.00% 09/01/24 | USD | 60,622,738 | 70,097,085 | 0.10% | ||
| 米国合計 | 25,906,016,434 | 30,418,826,621 | 38.05% | ||||
| 社債合計 | 30,195,924,564 | 35,650,040,380 | 44.60% | ||||
| ソブリン債(国債・政府機関発行証券) | |||||||
| 米国 | |||||||
| 自動車ABS(資産担保証券)他 | |||||||
| 406,000 | AMCAR 2013-4 D 3.31% 10/08/19 | USD | 39,208,916 | 49,505,618 | 0.06% | ||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | |||||||
| 286,000 | GSMS 2013-NYCS 3.77%, 1/10/18 | USD | 27,474,259 | 34,795,371 | 0.04% | ||
| FGLMC個人向け住宅ローン | |||||||
| 136,108 | FG G11714 5% 6/1/20 | USD | 13,457,167 | 17,390,365 | 0.02% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| ソブリン債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| FNMA個人向け住宅ローン30年 | |||||||
| 183,000 | WFCM 2014-TISH WTS1 2.4043% 02/15/2027 | USD | 18,735,541 | 21,946,754 | 0.03% | ||
| 183,000 | WFCM 2014-TISH WTS2 3.6543% 02/15/2027 | USD | 18,735,541 | 21,938,570 | 0.03% | ||
| 201,557 | FN AL37933 7% 5/1/37 | USD | 21,348,115 | 26,986,094 | 0.03% | ||
| 335,447 | FN 994545 6.00% 10/01/38 | USD | 35,477,941 | 46,879,970 | 0.06% | ||
| 358,000 | STACR 2014 2.55300% 10/25/2024 | USD | 38,715,912 | 42,822,231 | 0.05% | ||
| 430,000 | STACR 2014 2.80300% 10/25/2024 | USD | 46,502,353 | 51,316,721 | 0.06% | ||
| 471,000 | WFCM 2014-TISH SCH1 2.9043% 01/15/2027 | USD | 48,220,984 | 56,489,409 | 0.07% | ||
| 562,071 | FN AL3453 6% 05/01/37 | USD | 60,292,708 | 73,966,052 | 0.09% | ||
| 566,718 | FN AL2904 5.50% 2/01/41 | USD | 65,351,619 | 77,490,082 | 0.10% | ||
| 680,996 | FN AL1705 4.5% 08/01/41 | USD | 76,623,590 | 89,233,386 | 0.11% | ||
| 722,195 | FN AS0379 4.00% 9/01/43 | USD | 77,116,524 | 93,446,453 | 0.12% | ||
| 942,435 | FG U79040 3.5% 07/01/2029 | USD | 103,178,764 | 119,285,999 | 0.15% | ||
| 977,601 | FN AQ3310 4.00% 11/01/42 | USD | 104,273,221 | 126,496,991 | 0.16% | ||
| 1,005,449 | FN AS3149 4.00% 08/01/44 | USD | 111,626,938 | 130,337,610 | 0.16% | ||
| 1,021,661 | FN AL5304 5.50% 2/01/41 | USD | 118,032,243 | 139,693,285 | 0.17% | ||
| 1,203,265 | FG G07300 6%, 4/1/40 | USD | 129,406,447 | 164,422,515 | 0.21% | ||
| 1,439,310 | FN A06757 4.0% 06/01/42 | USD | 153,687,350 | 186,201,578 | 0.23% | ||
| 1,477,632 | FN AE0972 5% 02/01/41 | USD | 162,049,339 | 196,846,780 | 0.25% | ||
| 1,601,863 | FN AL5310 3.5% 04/01/44 | USD | 167,469,482 | 201,251,615 | 0.25% | ||
| 2,038,365 | FG G07428 5.5%, 09/01/41 | USD | 226,850,648 | 273,389,128 | 0.34% | ||
| 2,151,120 | FN AL5535 4.0% 06/01/42 | USD | 229,659,513 | 278,278,613 | 0.35% | ||
| 2,296,103 | HNGRY 2013-1A A2 4.474 03/20/20 | USD | 238,618,054 | 279,548,601 | 0.35% | ||
| 2,634,514 | FN 890629 4.00% 08/01/2044 | USD | 287,179,867 | 341,485,825 | 0.43% | ||
| 2,794,258 | FANNIE MAE POOL 5.5 04/01/2040 | USD | 319,509,125 | 376,247,849 | 0.47% | ||
| 3,715,936 | FN AL3761 4.5% 06/01/41 | USD | 406,993,133 | 489,543,384 | 0.61% | ||
| 4,164,521 | FN AS2892 4.00% 07/01/44 | USD | 454,814,771 | 539,806,873 | 0.68% | ||
| 4,278,794 | FN AL4045 4.5% 07/01/41 | USD | 441,840,153 | 557,968,463 | 0.70% | ||
| 4,421,340 | FN AL3754 5.00% 05/01/41 | USD | 497,779,012 | 588,946,901 | 0.74% | ||
| 4,566,099 | FN AL5554 3.5% 06/01/42 | USD | 476,794,059 | 574,335,664 | 0.72% | ||
| 6,624,234 | FN AL4469 5.5% 05/01/41 | USD | 736,223,378 | 890,606,188 | 1.11% | ||
| 6,969,780 | FANNIE MAE AL4750 3.5% 07/01/2043 | USD | 731,875,117 | 876,667,654 | 1.10% | ||
| 10,822,146 | FANNIE MAE AL5062 3.5% 03/01/2044 | USD | 1,125,721,230 | 1,361,219,164 | 1.70% | ||
| 7,730,702,672 | 9,295,096,402 | 11.63% | |||||
| FNMA個人向け住宅ローン20年 | |||||||
| 134,366 | FN MA0295 5.00% 01/01/30 | USD | 13,543,673 | 17,850,735 | 0.02% | ||
| 366,912 | FN 310119 5% 9/1/29 | USD | 36,864,395 | 48,749,250 | 0.06% | ||
| 572,516 | G2 783285 5.5% 11/20/2037 | USD | 65,434,309 | 76,553,679 | 0.10% | ||
| 636,055 | FN MA1146 4.0% 08/01/2042 | USD | 67,996,402 | 82,281,662 | 0.10% | ||
| 769,173 | FN AP3357 4.0% 09/01/2042 | USD | 82,227,373 | 99,459,924 | 0.12% | ||
| 1,029,124 | FN MA1125 4.0% 07/01/2042 | USD | 109,984,224 | 133,117,401 | 0.17% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| ソブリン債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| FNMA個人向け住宅ローン20年(続き) | |||||||
| 1,442,784 | FN MA1800 4.00% 02/01/44 | USD | 153,358,735 | 186,631,900 | 0.23% | ||
| 3,572,885 | FN AB5493 3.5% 07/01/2042 | USD | 372,801,984 | 448,848,059 | 0.56% | ||
| 5,233,092 | FN MA1510 4.00% 07/01/2043 | USD | 554,213,836 | 677,031,177 | 0.85% | ||
| 1,456,424,931 | 1,770,523,787 | 2.21% | |||||
| GNMA個人向け住宅ローン30年 | |||||||
| 551,971 | GN 783758 5.50%, 5/15/39 | USD | 65,975,157 | 78,592,491 | 0.10% | ||
| 658,289 | GN 783763 5.10%, 12/15/29 | USD | 72,569,282 | 89,906,342 | 0.11% | ||
| 812,919 | GN 782892 5.5%, 08/15/39 | USD | 93,717,802 | 112,484,226 | 0.14% | ||
| 823,289 | GN 783784 4.90% 12/15/32 | USD | 89,281,670 | 109,613,568 | 0.14% | ||
| 2,138,112 | GN 782865 5.5%, 06/15/39 | USD | 229,369,771 | 294,329,032 | 0.37% | ||
| 5,129,000 | DIN 2014-1 A2 4.277%, 09/05/2021 | USD | 525,055,776 | 617,995,283 | 0.77% | ||
| 5,503,921 | GNMA 783411 5.00%, 09/15/41 | USD | 555,839,980 | 736,859,905 | 0.92% | ||
| 1,631,809,438 | 2,039,780,847 | 2.55% | |||||
| GNMA2 個人向け住宅ローン30年 | |||||||
| 72,982 | G2 MA0397 6.00% 09/20/42 | USD | 7,696,425 | 9,988,100 | 0.01% | ||
| 109,720 | G2 MA0539 6.00% 11/20/42 | USD | 11,557,152 | 14,973,345 | 0.02% | ||
| 112,153 | G2 MA0323 6.00% 08/20/42 | USD | 11,801,180 | 15,343,787 | 0.02% | ||
| 300,129 | GINNIE MAE MA0322 5.50% 07/20/42 | USD | 32,784,211 | 40,112,563 | 0.05% | ||
| 788,023 | GINNIE MAE MA0092 5.50% 05/20/42 | USD | 90,190,261 | 106,601,585 | 0.13% | ||
| 1,787,019 | GINNIE MAE MA0225 6.00% 07/20/42 | USD | 179,394,899 | 244,343,454 | 0.31% | ||
| 2,539,007 | G2 MA0223 5.00%, 7/20/42 | USD | 268,288,363 | 336,739,139 | 0.42% | ||
| 2,985,071 | GNMA 688021 6.00%, 10/15/38 | USD | 339,315,162 | 404,069,260 | 0.51% | ||
| 3,548,149 | G2 MA0788 6.00%, 02/20/43 | USD | 400,441,060 | 485,040,743 | 0.61% | ||
| 1,341,468,713 | 1,657,211,976 | 2.08% | |||||
| 住宅ローン | |||||||
| 1,064,904 | KSCT 2010 2% 01/25/2020 | USD | 92,371,149 | 111,178,579 | 0.14% | ||
| ソブリン債 | |||||||
| 299,000 | US TREASURY N/B 1.00% 09/15/17 | USD | 32,478,325 | 35,871,012 | 0.04% | ||
| 524,000 | US TREASURY N/B 3.38% 05/15/44 | USD | 62,032,379 | 70,737,036 | 0.09% | ||
| 549,000 | US TREASURY N/B 0.750% 10/31/17 | USD | 50,169,745 | 65,302,954 | 0.08% | ||
| 660,000 | US TREASURY N/B 0.750% 12/31/17 | USD | 60,127,539 | 78,302,284 | 0.10% | ||
| 690,000 | BHP 2013-BOCA D FLOAT 08/15/26 144A | USD | 68,637,751 | 82,725,320 | 0.10% | ||
| 825,000 | US TREASURY N/B 0.875% 07/15/17 | USD | 84,765,972 | 98,805,168 | 0.12% | ||
| 988,000 | US TREASURY N/B 2.375% 05/31/18 | USD | 94,490,718 | 122,796,622 | 0.15% | ||
| 1,021,000 | US TREASURY N/B 0.8750% 02/28/17 | USD | 93,684,788 | 122,718,833 | 0.15% | ||
| 1,074,000 | US TREASURY N/B 0.875% 01/31/18 | USD | 101,132,772 | 127,741,090 | 0.16% | ||
| 1,086,000 | US TREASURY N/B 3.75% 11/15/43 | USD | 113,527,615 | 156,542,218 | 0.20% | ||
| 1,284,000 | US TREASURY N/B 0.750% 03/31/17 | USD | 128,958,303 | 151,587,978 | 0.19% | ||
| 1,610,000 | US TREASURY N/B 0.75% 06/30/17 | USD | 147,127,925 | 192,322,149 | 0.24% | ||
| 2,246,000 | US TREASURY N/B 1.625% 07/31/19 | USD | 232,134,329 | 269,726,078 | 0.34% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| ソブリン債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| ソブリン債(続き) | |||||||
| 2,999,000 | US TREASURY N/B 0.88% 10/15/17 | USD | 339,208,317 | 358,216,752 | 0.45% | ||
| 4,904,000 | US TREASURY N/B 1.375% 07/31/18 | USD | 481,111,993 | 588,608,341 | 0.74% | ||
| 4,920,000 | US TREASURY N/B 2.13% 09/30/21 | USD | 533,673,021 | 596,565,627 | 0.75% | ||
| 6,060,000 | US TREASURY N/B 1.75% 09/30/19 | USD | 657,573,970 | 730,878,069 | 0.91% | ||
| 6,764,000 | US TREASURY N/B 3.63% 02/15/44 | USD | 713,341,637 | 954,473,360 | 1.19% | ||
| 6,771,000 | US TREASURY N/B 3.00% 11/15/44 | USD | 840,381,981 | 853,414,298 | 1.07% | ||
| 6,855,000 | US TREASURY N/B 3.13% 08/15/44 | USD | 820,192,596 | 884,998,202 | 1.11% | ||
| 8,932,000 | US TREASURY N/B 1.50% 10/31/19 | USD | 1,039,089,361 | 1,064,459,642 | 1.33% | ||
| 12,255,000 | US TREASURY N/B 1.00% 12/15/17 | USD | 1,458,191,318 | 1,465,983,829 | 1.83% | ||
| 12,426,000 | US TREASURY N/B 0.875% 01/31/17 | USD | 1,290,161,473 | 1,494,238,601 | 1.87% | ||
| 13,408,000 | US TREASURY N/B 0.38% 05/31/16 | USD | 1,566,959,689 | 1,606,672,903 | 2.01% | ||
| 13,487,000 | US TREASURY N/B 0.38% 10/31/16 | USD | 1,508,459,868 | 1,610,455,589 | 2.01% | ||
| 15,768,000 | US TREASURY N/B 0.50% 08/31/16 | USD | 1,688,904,854 | 1,889,914,610 | 2.36% | ||
| 17,097,000 | US TREASURY N/B 1.500% 08/31/18 | USD | 1,795,760,040 | 2,059,934,246 | 2.58% | ||
| 17,524,000 | US TREASURY N/B 0.50% 11/30/16 | USD | 2,086,570,051 | 2,095,951,358 | 2.62% | ||
| 20,065,000 | US TREASURY N/B 0.63% 12/31/16 | USD | 2,403,878,271 | 2,402,686,170 | 3.01% | ||
| 20,582,000 | US TREASURY N/B 1.50% 11/30/19 | USD | 2,436,746,552 | 2,452,256,010 | 3.07% | ||
| 34,055,000 | US TREASURY N/B 2.25% 11/15/24 | USD | 4,060,448,670 | 4,111,095,207 | 5.16% | ||
| 26,989,921,823 | 28,795,981,556 | 36.03% | |||||
| 米国合計 | 39,322,839,068 | 43,771,464,501 | 54.76% | ||||
| ソブリン債(国債・政府機関発行証券)合計 | 39,322,839,068 | 43,771,464,501 | 54.76% | ||||
| 投資有価証券合計 | 69,518,763,632 | 79,421,504,881 | 99.36% | ||||
| 金額 | 銘柄 | 満期日 | 購入通貨 | 売却通貨 | 未実現損益 | 対純資産% |
| 為替先渡契約による未実現利益 | ||||||
| 3,596,485 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 7,853,977 | 0.01% |
| 59,619,930 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 1,417,973 | 0.00% |
| 964,725 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 769,363 | 0.00% |
| 231,643 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 178,826 | 0.00% |
| 149,105 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 124,084 | 0.00% |
| 41,986 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 115,999 | 0.00% |
| (195,980) | USD FW MJPHDJPY | 2/2/2015 | USD | JPY | 111,792 | 0.00% |
| 50,637 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 74,046 | 0.00% |
| 61,288 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 70,033 | 0.00% |
| 41,524 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 55,447 | 0.00% |
| (45,645) | USD FW MJPHDJPY | 2/2/2015 | USD | JPY | 23,973 | 0.00% |
| 4,606,095 | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 109,549 | 0.00% |
| (83,019) | USD FW YJPHDJPY | 2/2/2015 | USD | JPY | 61,800 | 0.00% |
| 35,382 | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 28,216 | 0.00% |
| (8,299) | USD FW YJPHDJPY | 2/2/2015 | USD | JPY | 4,359 | 0.00% |
| 8,682 | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | 1,613 | 0.00% |
| (154,734) | USD SP FUNDLVL | 1/5/2015 | USD | JPY | 113,728 | 0.00% |
| 117,509 | USD SP FUNDLVL | 1/6/2015 | USD | JPY | 88,718 | 0.00% |
| 33,574 | USD SP FUNDLVL | 1/6/2015 | USD | JPY | 25,349 | 0.00% |
| 為替先渡契約による未実現利益合計 | 11,228,845 | 0.01% | ||||
| 為替先渡契約による未実現損失 | ||||||
| (20,986) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (6,942) | 0.00% |
| (16,837) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (12,894) | 0.00% |
| (250,721) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (51,596) | 0.00% |
| 73,340 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (61,768) | 0.00% |
| (87,918) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (86,536) | 0.00% |
| (54,767) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (99,225) | 0.00% |
| 154,880 | USD FW MJPHDJPY | 2/2/2015 | USD | JPY | (118,394) | 0.00% |
| (110,577) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (221,020) | 0.00% |
| 198,134 | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (309,725) | 0.00% |
| 金額 | 銘柄 | 満期日 | 購入通貨 | 売却通貨 | 未実現損益 | 対純資産% |
| 為替先渡契約による未実現損失(続き) | ||||||
| (735,325) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (540,308) | 0.00% |
| (164,703) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (593,144) | 0.00% |
| (347,885) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (805,278) | 0.00% |
| (60,628,819) | USD FW MJPHDJPY | 2/2/2015 | USD | JPY | (1,987,181) | 0.00% |
| (64,239,593) | USD FW MJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (127,822,969) | -0.16% |
| (12,608) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (10,935) | 0.00% |
| (8,436) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (11,433) | 0.00% |
| (21,036) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (16,660) | 0.00% |
| (54,565) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (18,049) | 0.00% |
| (20,677) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (24,354) | 0.00% |
| (34,027) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (50,437) | 0.00% |
| (38,277) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (76,507) | 0.00% |
| (83,731) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (82,416) | 0.00% |
| (118,328) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (86,946) | 0.00% |
| (46,553) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (102,592) | 0.00% |
| (4,722,159) | USD FW YJPHDJPY | 2/2/2015 | USD | JPY | (154,774) | 0.00% |
| (80,608) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (186,589) | 0.00% |
| (4,205,512) | USD FW YJPHDJPY | 1/5/2015 | USD | JPY | (8,368,064) | -0.01% |
| 49,731 | USD SP FUNDLVL | 1/5/2015 | USD | JPY | (37,546) | 0.00% |
| 82,884 | USD SP FUNDLVL | 1/5/2015 | USD | JPY | (62,577) | 0.00% |
| 1,164,525 | USD SP FUNDLVL | 1/5/2015 | USD | JPY | (879,204) | 0.00% |
| 為替先渡契約による未実現損失合計 | (142,886,063) | -0.18% | ||||
| 為替先渡契約による未実現損失の純額 | (131,657,218) | -0.16% | ||||
注:米国みずほ信託銀行が上記為替先渡取引の相手方となります。
財務諸表に関する注記(2014年12月31日現在)
*訳者注 財務諸表に関する注記は原文の翻訳を抜粋したものです。
注2 重要な会計方針
当ファンドは米国における一般会計原則(「U.S. GAAP」)を適用しており、重要な会計方針の概要は下記の通りです。
予測
財務諸表は米国における一般会計原則に準拠して作成されますが、経営者はその作成にあたり、財務諸表の作成日付時点での資産と負債の金額、および報告年度中の収益と費用の金額に影響をおよぼす予測と仮定を策定することが要求されます。実際の結果が予測と異なる場合があります。
機能通貨
当ファンドによる実績の報告、発行および償還は日本円建てにて行います。
現金および現金等価物
現金および現金等価物には要求に応じて銀行から支払われる満期支払高、外貨、および3ヶ月以内満期の有利子預金を含みます。2014年12月31日現在、当ファンドの所有する現金等価物は11,100,411円 (取得原価:11,052,267円)でした。
有価証券取引および投資収益
有価証券取引は取引日ベースで記録することとします。取引による実現損益は先入先出(「FIFO」)ベースで記録されます。配当収入は配当落ち期日で計上されますが、必要な場合には配当に関わる源泉徴収税も含めます。受取利息には投資ディスカウントやプレミアムの増加を含みますが、実効金利法を用いて計上します。
投資の評価
投資有価証券の評価は、その証券の主たる市場となっている証券取引所もしくは市場における入手可能な直近の終値、あるいは当該国の証券市場における直近の取引値の平均を用いることとします。当該有価証券の取引値が入手不可能、あるいは有価証券に市場性がない場合、受託会社の採用する手順に従い投資顧問の助言を取り入れ、誠意を持って公正価値で評価されます。債券価格は外部の価格サービス機関からの取引値情報に基づき算定します。外部の価格サービス機関からの取引値は、取引相場価格に基づくか、取引相場価格がない場合はディーラー相場価格あるいはマトリックス価格に基づいて算定されます。上記はすべて入手可能な市場ベースの観察可能なインプットによるものです。
外貨換算
外貨建ての資産および負債は決算日における為替レートを元に換算します。外貨建ての取引は、取引日における為替レートを元に換算されます。
当ファンドは為替の変動による投資の損益を時価の変動によるものから分けていません。このような変動は投資による実現および未実現損益の純額の一部として計上しています。
一部の契約に関する金額の相殺
当ファンドは、同じマスター・ネッティング契約の下、同じ取引相手先との間で、受入および差入現金担保の公正価値とデリバティブのポジションの公正価値の金額を相殺しないことを選択しました。
分配金
当ファンドによる分配金支払は、「米ドル建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス」および「米ドル建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス」については米ドルで、「日本円建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス」、「日本円建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス」、「日本円建て日本円ヘッジあり・毎月決算クラス」、「日本円建て日本円ヘッジあり・年1回決算クラス」、および「日本円建て年2回決算クラス」については日本円で行います。当ファンドによる分配金支払は毎月行い、受託会社の承認が前提となります。分配金の原資は該当する対象期間において各クラスが得られた純投資収益の総額、実現キャピタルゲインの純額、および未実現キャピタルゲインの純増額の中から配当可能な資金で構成されます。分配金額決定の対象期間は「米ドル建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス」、「日本円建て為替ヘッジなし・年1回決算クラス」および「日本円建て日本円ヘッジあり・年1回決算クラス」については、前年度の前の12ヶ月の最終営業日の翌暦日から前年度の最終営業日までの期間、「米ドル建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス」、「日本円建て日本円ヘッジあり・毎月決算クラス」および「日本円建て為替ヘッジなし・毎月決算クラス」については前々月の最終営業日の翌暦日から前月の最終営業日までの期間、「日本円建て為替ヘッジなし・年2回決算クラス」については、直前6ヶ月間の前の6ヶ月の最終営業日の翌暦日から直前6ヶ月の最終営業日までの期間となります。また妥当な分配金水準を維持するのに必要と判断された場合、受託会社が分配金の上乗せを認めることがあります。2014年12月期の分配金として、3,968,491,887円が受益者に支払われました。
償還金
U.S. GAAPによると払戻通知で要求された金額が確定した時点で償還金は負債として計上されます。通常、このような計上は要求の内容によって、払戻通知の受領時あるいは会計年度の最終日に行われます。2014年12月31日現在、当ファンドの未払償還金は18,665,600円でした。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
