有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年10月16日-令和2年4月13日)

【提出】: 2020/07/13 9:15
【資料】: PDFをみる
【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客直物電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
3.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

	為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

	ファンドの計算期間
	ファンドの特定期間は、当期末が休日であることから、2019年10月16日から2020年 4月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2019年10月15日現在		当期 2020年 4月13日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		660,070,838口		498,980,354口
2.	元本の欠損		204,186,235円		36,928,693円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.6907円	1口当たり純資産額	0.9260円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(6,907円)	(10,000口当たり純資産額)	(9,260円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年 4月13日至 2019年10月15日				当期自 2019年10月16日至 2020年 4月13日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第61期 2019年 4月13日 2019年 5月13日				第67期 2019年10月16日 2019年11月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	267円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	127,006,441円		収益調整金額	C	84,776,950円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,006,441円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,777,217円
	当ファンドの期末残存口数	F	610,472,696口		当ファンドの期末残存口数	F	718,169,137口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,080.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,180.45円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,157,090円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,772,537円
	第62期 2019年 5月14日 2019年 6月12日				第68期 2019年11月13日 2019年12月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	121,397,543円		収益調整金額	C	78,198,411円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	120,989円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,397,543円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,319,400円
	当ファンドの期末残存口数	F	628,852,863口		当ファンドの期末残存口数	F	758,594,866口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,930.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,032.42円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,432,792円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,378,922円
	第63期 2019年 6月13日 2019年 7月12日				第69期 2019年12月13日 2020年 1月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	197円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	106,777,517円		収益調整金額	C	66,432,396円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	171,560円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,777,714円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,603,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	599,718,750口		当ファンドの期末残存口数	F	753,936,740口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,780.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	883.41円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,995,781円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,031,493円
	第64期 2019年 7月13日 2019年 8月13日				第70期 2020年 1月15日 2020年 2月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	102,223,105円		収益調整金額	C	54,999,827円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	254,704円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,223,105円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,254,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	626,958,044口		当ファンドの期末残存口数	F	686,290,586口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,630.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	805.11円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,404,370円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,490,324円
	第65期 2019年 8月14日 2019年 9月12日				第71期 2020年 2月13日 2020年 3月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	232円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	57,742,147円
	収益調整金額	C	94,527,949円		収益調整金額	C	47,057,290円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	262,411円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,527,949円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,062,080円
	当ファンドの期末残存口数	F	638,503,113口		当ファンドの期末残存口数	F	652,042,538口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,480.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,611.27円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,577,546円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,216,340円
	第66期 2019年 9月13日 2019年10月15日				第72期 2020年 3月13日 2020年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	48,191,539円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,521,281円
	収益調整金額	C	87,819,981円		収益調整金額	C	43,655,607円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	33,411,658円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,819,981円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	137,780,085円
	当ファンドの期末残存口数	F	660,070,838口		当ファンドの期末残存口数	F	498,980,354口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,330.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,761.21円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,901,062円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,991,842円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	当期自 2019年10月16日至 2020年 4月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品はボラティリティ変動リスク、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2019年10月15日現在	当期 2020年 4月13日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 2019年10月15日現在	当期 2020年 4月13日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△15,546,196	23,720,142
合計	△15,546,196	23,720,142

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年 4月13日至 2019年10月15日	当期自 2019年10月16日至 2020年 4月13日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	前期自 2019年 4月13日至 2019年10月15日	当期自 2019年10月16日至 2020年 4月13日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	577,695,704円	660,070,838円
期中追加設定元本額	346,060,589円	611,069,392円
期中一部解約元本額	263,685,455円	772,159,876円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年10月16日-令和2年4月13日)

開示資料

決算