有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2025/10/15-2026/04/13)

【提出】: 2026/07/13 9:04
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客直物電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
3.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

	為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

	ファンドの計算期間
	ファンドの特定期間は、前期末および当期末が休日であることから、2025年10月15日から2026年 4月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第23特定期間 2025年10月14日現在		第24特定期間 2026年 4月13日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		629,088,773口		581,230,006口
2.	元本の欠損		340,976,879円		322,525,601円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.4580円	1口当たり純資産額	0.4451円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(4,580円)	(10,000口当たり純資産額)	(4,451円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第23特定期間自 2025年 4月15日至 2025年10月14日				第24特定期間自 2025年10月15日至 2026年 4月13日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第133期 2025年 4月15日 2025年 5月12日				第139期 2025年10月15日 2025年11月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	100,937,784円		収益調整金額	C	91,623,878円
	分配準備積立金額	D	1,316円		分配準備積立金額	D	2,972円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,939,100円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,626,850円
	当ファンドの期末残存口数	F	660,861,560口		当ファンドの期末残存口数	F	630,419,021口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,527.37円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,453.42円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	991,292円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	945,628円
	第134期 2025年 5月13日 2025年 6月12日				第140期 2025年11月13日 2025年12月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,839円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	98,904,903円		収益調整金額	C	89,643,808円
	分配準備積立金額	D	1,416円		分配準備積立金額	D	1,071円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,912,158円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,644,879円
	当ファンドの期末残存口数	F	653,969,484口		当ファンドの期末残存口数	F	623,210,298口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,512.48円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,438.42円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	980,954円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	934,815円
	第135期 2025年 6月13日 2025年 7月14日				第141期 2025年12月13日 2026年 1月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	880,184円		費用控除後の配当等収益額	A	418,578円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	96,695,071円		収益調整金額	C	84,177,378円
	分配準備積立金額	D	11,294円		分配準備積立金額	D	2,756円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,586,549円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,598,712円
	当ファンドの期末残存口数	F	645,710,312口		当ファンドの期末残存口数	F	591,366,580口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,511.29円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,430.55円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	968,565円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	887,049円
	第136期 2025年 7月15日 2025年 8月12日				第142期 2026年 1月14日 2026年 2月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,583円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	97,377,525円		収益調整金額	C	83,379,323円
	分配準備積立金額	D	517円		分配準備積立金額	D	567円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,382,625円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,379,890円
	当ファンドの期末残存口数	F	650,788,861口		当ファンドの期末残存口数	F	589,020,991口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,496.36円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,415.55円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	976,183円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	883,531円
	第137期 2025年 8月13日 2025年 9月12日				第143期 2026年 2月13日 2026年 3月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,156円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	95,009,203円		収益調整金額	C	82,022,008円
	分配準備積立金額	D	553円		分配準備積立金額	D	5,777円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,015,912円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,027,785円
	当ファンドの期末残存口数	F	641,362,043口		当ファンドの期末残存口数	F	585,637,923口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,481.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,400.64円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	962,043円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	878,456円
	第138期 2025年 9月13日 2025年10月14日				第144期 2026年 3月13日 2026年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	119,274円		費用控除後の配当等収益額	A	4,582円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	92,253,944円		収益調整金額	C	80,538,019円
	分配準備積立金額	D	1,448円		分配準備積立金額	D	1,668円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,374,666円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,544,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	629,088,773口		当ファンドの期末残存口数	F	581,230,006口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,468.38円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,385.74円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	943,633円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	871,845円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第24特定期間自 2025年10月15日至 2026年 4月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品はボラティリティ変動リスク、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第23特定期間 2025年10月14日現在	第24特定期間 2026年 4月13日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第23特定期間 2025年10月14日現在	第24特定期間 2026年 4月13日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,643,180	3,654,426
合計	△3,643,180	3,654,426

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第23特定期間自 2025年 4月15日至 2025年10月14日	第24特定期間自 2025年10月15日至 2026年 4月13日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第23特定期間自 2025年 4月15日至 2025年10月14日	第24特定期間自 2025年10月15日至 2026年 4月13日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	659,219,159円	629,088,773円
期中追加設定元本額	39,448,529円	34,255,153円
期中一部解約元本額	69,578,915円	82,113,920円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2025/10/15-2026/04/13)

開示資料

決算