有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年4月13日-令和3年10月12日)

【提出】: 2022/01/12 9:10
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客直物電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
3.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

	為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第14特定期間 2021年 4月12日現在		第15特定期間 2021年10月12日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		722,924,486口		864,588,241口
2.	元本の欠損		149,851,654円		242,368,548円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.7927円	1口当たり純資産額	0.7197円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(7,927円)	(10,000口当たり純資産額)	(7,197円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14特定期間自 2020年10月13日至 2021年 4月12日				第15特定期間自 2021年 4月13日至 2021年10月12日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第79期 2020年10月13日 2020年11月12日				第85期 2021年 4月13日 2021年 5月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	218,746,088円		収益調整金額	C	202,200,421円
	分配準備積立金額	D	71,221,827円		分配準備積立金額	D	19,370,550円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	289,967,915円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	221,570,971円
	当ファンドの期末残存口数	F	810,288,292口		当ファンドの期末残存口数	F	711,952,806口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,578.56円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,112.15円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,482,306円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,695,622円
	第80期 2020年11月13日 2020年12月14日				第86期 2021年 5月13日 2021年 6月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	222,189,792円		収益調整金額	C	208,697,022円
	分配準備積立金額	D	62,067,184円		分配準備積立金額	D	13,474,739円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	284,256,976円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,171,761円
	当ファンドの期末残存口数	F	812,100,666口		当ファンドの期末残存口数	F	732,554,222口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,500.25円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,032.83円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,496,805円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,860,433円
	第81期 2020年12月15日 2021年 1月12日				第87期 2021年 6月15日 2021年 7月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	217,632,950円		収益調整金額	C	203,966,102円
	分配準備積立金額	D	52,688,185円		分配準備積立金額	D	7,381,071円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	270,321,135円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	211,347,173円
	当ファンドの期末残存口数	F	789,853,367口		当ファンドの期末残存口数	F	715,462,980口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,422.41円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,953.98円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,318,826円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,723,703円
	第82期 2021年 1月13日 2021年 2月12日				第88期 2021年 7月13日 2021年 8月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	208,269,450円		収益調整金額	C	208,681,033円
	分配準備積立金額	D	41,492,929円		分配準備積立金額	D	1,663,537円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	249,762,379円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	210,344,570円
	当ファンドの期末残存口数	F	746,294,897口		当ファンドの期末残存口数	F	731,807,765口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,346.68円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,874.31円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,970,359円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,854,462円
	第83期 2021年 2月13日 2021年 3月12日				第89期 2021年 8月13日 2021年 9月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	203,333,616円		収益調整金額	C	202,476,261円
	分配準備積立金額	D	32,978,490円		分配準備積立金額	D	63,191円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	236,312,106円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	202,539,452円
	当ファンドの期末残存口数	F	722,831,670口		当ファンドの期末残存口数	F	724,787,899口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,269.24円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,794.46円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,782,653円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,798,303円
	第84期 2021年 3月13日 2021年 4月12日				第90期 2021年 9月14日 2021年10月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	204,289,739円		収益調整金額	C	234,630,464円
	分配準備積立金額	D	26,319,780円		分配準備積立金額	D	135,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	230,609,519円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	234,766,279円
	当ファンドの期末残存口数	F	722,924,486口		当ファンドの期末残存口数	F	864,588,241口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,189.93円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,715.35円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,783,395円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,916,705円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第15特定期間自 2021年 4月13日至 2021年10月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品はボラティリティ変動リスク、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第14特定期間 2021年 4月12日現在	第15特定期間 2021年10月12日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第14特定期間 2021年 4月12日現在	第15特定期間 2021年10月12日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	59,403,416	△17,352,734
合計	59,403,416	△17,352,734

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第14特定期間自 2020年10月13日至 2021年 4月12日	第15特定期間自 2021年 4月13日至 2021年10月12日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第14特定期間自 2020年10月13日至 2021年 4月12日	第15特定期間自 2021年 4月13日至 2021年10月12日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	825,036,498円	722,924,486円
期中追加設定元本額	211,908,436円	283,847,259円
期中一部解約元本額	314,020,448円	142,183,504円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年4月13日-令和3年10月12日)

開示資料

決算