有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2024/10/16-2025/04/14)

【提出】: 2025/07/14 9:07
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客直物電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
3.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

	為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

	ファンドの計算期間
	ファンドの特定期間は、前期末および当期末が休日であることから、2024年10月16日から2025年 4月14日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第21特定期間 2024年10月15日現在		第22特定期間 2025年 4月14日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		671,514,584口		659,219,159口
2.	元本の欠損		302,128,722円		371,887,189円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.5501円	1口当たり純資産額	0.4359円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(5,501円)	(10,000口当たり純資産額)	(4,359円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第21特定期間自 2024年 4月13日至 2024年10月15日				第22特定期間自 2024年10月16日至 2025年 4月14日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第121期 2024年 4月13日 2024年 5月13日				第127期 2024年10月16日 2024年11月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,515,471円		費用控除後の配当等収益額	A	434,342円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	132,567,491円		収益調整金額	C	110,735,895円
	分配準備積立金額	D	1,719,756円		分配準備積立金額	D	2,264円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,802,718円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,172,501円
	当ファンドの期末残存口数	F	799,142,917口		当ファンドの期末残存口数	F	669,545,914口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,711.85円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,660.41円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,397,428円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,008,637円
	第122期 2024年 5月14日 2024年 6月12日				第128期 2024年11月13日 2024年12月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,116,188円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	104,604,927円		収益調整金額	C	109,215,503円
	分配準備積立金額	D	1,604,934円		分配準備積立金額	D	173円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,326,049円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,215,676円
	当ファンドの期末残存口数	F	630,515,821口		当ファンドの期末残存口数	F	669,863,049口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,718.03円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,630.41円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,891,547円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,009,589円
	第123期 2024年 6月13日 2024年 7月12日				第129期 2024年12月13日 2025年 1月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	450,547円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	505,410円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	104,581,994円		収益調整金額	C	108,607,480円
	分配準備積立金額	D	1,810,051円		分配準備積立金額	D	5,344円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,348,002円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,612,824円
	当ファンドの期末残存口数	F	630,175,451口		当ファンドの期末残存口数	F	678,619,762口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,703.45円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,600.48円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,890,526円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,357,239円
	第124期 2024年 7月13日 2024年 8月13日				第130期 2025年 1月15日 2025年 2月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,892,504円		費用控除後の配当等収益額	A	449,398円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	104,106,187円		収益調整金額	C	105,132,518円
	分配準備積立金額	D	889,198円		分配準備積立金額	D	6,670円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,887,889円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,588,586円
	当ファンドの期末残存口数	F	627,201,437口		当ファンドの期末残存口数	F	665,190,927口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,704.19円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,587.34円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,881,604円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,330,381円
	第125期 2024年 8月14日 2024年 9月12日				第131期 2025年 2月13日 2025年 3月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,006,404円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	107,678,112円		収益調整金額	C	104,199,792円
	分配準備積立金額	D	903,062円		分配準備積立金額	D	1,126円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,587,578円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,200,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	648,431,114口		当ファンドの期末残存口数	F	664,820,889口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,705.44円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,567.34円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,945,293円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,329,641円
	第126期 2024年 9月13日 2024年10月15日				第132期 2025年 3月13日 2025年 4月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	560,172円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	111,550,821円		収益調整金額	C	102,004,052円
	分配準備積立金額	D	965,060円		分配準備積立金額	D	1,736円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,076,053円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,005,788円
	当ファンドの期末残存口数	F	671,514,584口		当ファンドの期末残存口数	F	659,219,159口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,683.89円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,547.36円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,014,543円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,318,438円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第22特定期間自 2024年10月16日至 2025年 4月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品はボラティリティ変動リスク、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第21特定期間 2024年10月15日現在	第22特定期間 2025年 4月14日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第21特定期間 2024年10月15日現在	第22特定期間 2025年 4月14日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△4,175,385	△28,678,830
合計	△4,175,385	△28,678,830

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第21特定期間自 2024年 4月13日至 2024年10月15日	第22特定期間自 2024年10月16日至 2025年 4月14日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第21特定期間自 2024年 4月13日至 2024年10月15日	第22特定期間自 2024年10月16日至 2025年 4月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	631,794,730円	671,514,584円
期中追加設定元本額	256,987,027円	60,451,271円
期中一部解約元本額	217,267,173円	72,746,696円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2024/10/16-2025/04/14)

開示資料

決算