有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年10月13日-令和4年4月12日)

【提出】: 2022/07/12 9:08
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客直物電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
3.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

	為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第15特定期間 2021年10月12日現在		第16特定期間 2022年 4月12日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		864,588,241口		908,894,326口
2.	元本の欠損		242,368,548円		382,384,109円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.7197円	1口当たり純資産額	0.5793円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(7,197円)	(10,000口当たり純資産額)	(5,793円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15特定期間自 2021年 4月13日至 2021年10月12日				第16特定期間自 2021年10月13日至 2022年 4月12日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第85期 2021年 4月13日 2021年 5月12日				第91期 2021年10月13日 2021年11月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	202,200,421円		収益調整金額	C	218,055,951円
	分配準備積立金額	D	19,370,550円		分配準備積立金額	D	130,576円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	221,570,971円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	218,186,527円
	当ファンドの期末残存口数	F	711,952,806口		当ファンドの期末残存口数	F	827,900,871口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,112.15円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,635.41円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,695,622円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,623,206円
	第86期 2021年 5月13日 2021年 6月14日				第92期 2021年11月13日 2021年12月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	208,697,022円		収益調整金額	C	231,630,685円
	分配準備積立金額	D	13,474,739円		分配準備積立金額	D	147,449円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,171,761円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	231,778,134円
	当ファンドの期末残存口数	F	732,554,222口		当ファンドの期末残存口数	F	906,924,440口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,032.83円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,555.64円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,860,433円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,255,395円
	第87期 2021年 6月15日 2021年 7月12日				第93期 2021年12月14日 2022年 1月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	203,966,102円		収益調整金額	C	227,349,761円
	分配準備積立金額	D	7,381,071円		分配準備積立金額	D	163,617円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	211,347,173円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,513,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	715,462,980口		当ファンドの期末残存口数	F	918,924,696口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,953.98円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,475.86円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,723,703円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,351,397円
	第88期 2021年 7月13日 2021年 8月12日				第94期 2022年 1月13日 2022年 2月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	208,681,033円		収益調整金額	C	226,991,839円
	分配準備積立金額	D	1,663,537円		分配準備積立金額	D	351,638円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	210,344,570円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,343,477円
	当ファンドの期末残存口数	F	731,807,765口		当ファンドの期末残存口数	F	948,021,449口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,874.31円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,398.07円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,854,462円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,740,107円
	第89期 2021年 8月13日 2021年 9月13日				第95期 2022年 2月15日 2022年 3月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	202,476,261円		収益調整金額	C	209,397,770円
	分配準備積立金額	D	63,191円		分配準備積立金額	D	487,922円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	202,539,452円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	209,885,692円
	当ファンドの期末残存口数	F	724,787,899口		当ファンドの期末残存口数	F	893,143,711口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,794.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,349.96円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,798,303円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,465,718円
	第90期 2021年 9月14日 2021年10月12日				第96期 2022年 3月15日 2022年 4月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	234,630,464円		収益調整金額	C	209,002,040円
	分配準備積立金額	D	135,815円		分配準備積立金額	D	41,786円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	234,766,279円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	209,043,826円
	当ファンドの期末残存口数	F	864,588,241口		当ファンドの期末残存口数	F	908,894,326口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,715.35円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,299.96円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,916,705円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,544,471円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第16特定期間自 2021年10月13日至 2022年 4月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品はボラティリティ変動リスク、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第15特定期間 2021年10月12日現在	第16特定期間 2022年 4月12日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第15特定期間 2021年10月12日現在	第16特定期間 2022年 4月12日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△17,352,734	2,361,645
合計	△17,352,734	2,361,645

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第15特定期間自 2021年 4月13日至 2021年10月12日	第16特定期間自 2021年10月13日至 2022年 4月12日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第15特定期間自 2021年 4月13日至 2021年10月12日	第16特定期間自 2021年10月13日至 2022年 4月12日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	722,924,486円	864,588,241円
期中追加設定元本額	283,847,259円	311,746,749円
期中一部解約元本額	142,183,504円	267,440,664円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年10月13日-令和4年4月12日)

開示資料

決算