有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2025/04/15-2025/10/14)

【提出】: 2026/01/14 9:08
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客直物電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
3.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

	為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

	ファンドの計算期間
	ファンドの特定期間は、前期末および当期末が休日であることから、2025年 4月15日から2025年10月14日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第22特定期間 2025年 4月14日現在		第23特定期間 2025年10月14日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		659,219,159口		629,088,773口
2.	元本の欠損		371,887,189円		340,976,879円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.4359円	1口当たり純資産額	0.4580円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(4,359円)	(10,000口当たり純資産額)	(4,580円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第22特定期間自 2024年10月16日至 2025年 4月14日				第23特定期間自 2025年 4月15日至 2025年10月14日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第127期 2024年10月16日 2024年11月12日				第133期 2025年 4月15日 2025年 5月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	434,342円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	110,735,895円		収益調整金額	C	100,937,784円
	分配準備積立金額	D	2,264円		分配準備積立金額	D	1,316円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,172,501円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,939,100円
	当ファンドの期末残存口数	F	669,545,914口		当ファンドの期末残存口数	F	660,861,560口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,660.41円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,527.37円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,008,637円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	991,292円
	第128期 2024年11月13日 2024年12月12日				第134期 2025年 5月13日 2025年 6月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	5,839円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	109,215,503円		収益調整金額	C	98,904,903円
	分配準備積立金額	D	173円		分配準備積立金額	D	1,416円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,215,676円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,912,158円
	当ファンドの期末残存口数	F	669,863,049口		当ファンドの期末残存口数	F	653,969,484口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,630.41円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,512.48円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,009,589円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	980,954円
	第129期 2024年12月13日 2025年 1月14日				第135期 2025年 6月13日 2025年 7月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	880,184円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	108,607,480円		収益調整金額	C	96,695,071円
	分配準備積立金額	D	5,344円		分配準備積立金額	D	11,294円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,612,824円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,586,549円
	当ファンドの期末残存口数	F	678,619,762口		当ファンドの期末残存口数	F	645,710,312口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,600.48円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,511.29円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,357,239円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	968,565円
	第130期 2025年 1月15日 2025年 2月12日				第136期 2025年 7月15日 2025年 8月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	449,398円		費用控除後の配当等収益額	A	4,583円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	105,132,518円		収益調整金額	C	97,377,525円
	分配準備積立金額	D	6,670円		分配準備積立金額	D	517円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,588,586円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,382,625円
	当ファンドの期末残存口数	F	665,190,927口		当ファンドの期末残存口数	F	650,788,861口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,587.34円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,496.36円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,330,381円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	976,183円
	第131期 2025年 2月13日 2025年 3月12日				第137期 2025年 8月13日 2025年 9月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	6,156円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	104,199,792円		収益調整金額	C	95,009,203円
	分配準備積立金額	D	1,126円		分配準備積立金額	D	553円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,200,918円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,015,912円
	当ファンドの期末残存口数	F	664,820,889口		当ファンドの期末残存口数	F	641,362,043口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,567.34円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,481.46円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,329,641円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	962,043円
	第132期 2025年 3月13日 2025年 4月14日				第138期 2025年 9月13日 2025年10月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	119,274円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	102,004,052円		収益調整金額	C	92,253,944円
	分配準備積立金額	D	1,736円		分配準備積立金額	D	1,448円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,005,788円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,374,666円
	当ファンドの期末残存口数	F	659,219,159口		当ファンドの期末残存口数	F	629,088,773口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,547.36円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,468.38円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,318,438円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	943,633円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第23特定期間自 2025年 4月15日至 2025年10月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品はボラティリティ変動リスク、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第22特定期間 2025年 4月14日現在	第23特定期間 2025年10月14日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第22特定期間 2025年 4月14日現在	第23特定期間 2025年10月14日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△28,678,830	△3,643,180
合計	△28,678,830	△3,643,180

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第22特定期間自 2024年10月16日至 2025年 4月14日	第23特定期間自 2025年 4月15日至 2025年10月14日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第22特定期間自 2024年10月16日至 2025年 4月14日	第23特定期間自 2025年 4月15日至 2025年10月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	671,514,584円	659,219,159円
期中追加設定元本額	60,451,271円	39,448,529円
期中一部解約元本額	72,746,696円	69,578,915円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2025/04/15-2025/10/14)

開示資料

決算