有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年12月16日-平成27年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(追加情報)

前期 自 平成26年 6月30日 至 平成26年12月15日	当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年 6月15日
該当事項はございません。	ファンド名称の変更について 平成27年4月7日弊社の商号変更に伴い、当ファンドは、同日平成27年4月7日をもって、ファンド名称を「ING欧州リート・ファンド(毎月決算コース)」から「NN欧州リート・ファンド(毎月決算コース/為替ヘッジなし)」に変更しております。

(貸借対照表に関する注記)

前期末 (平成26年12月15日現在)				当期末 (平成27年 6月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			8,098,032,472口				18,837,353,128口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0685円			1口当たり純資産額	1.1235円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,685円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,235円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年 6月30日 至 平成26年12月15日					当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年 6月15日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	平成26年 6月30日から平成26年 8月15日まで					平成26年12月16日から平成27年 1月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,064,271円			費用控除後の配当等収益額	A	49,505,682円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	80,050,687円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,828,386円			収益調整金額	C	386,350,860円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	416,397,196円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,943,344円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	852,253,738円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,027,686,029口			当ファンドの期末残存口数	F	9,471,556,590口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	265円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	899円
	10,000口当たり分配金額	H	50円			10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,138,430円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,357,782円
	平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで					平成27年 1月16日から平成27年 2月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	36,704,331円			費用控除後の配当等収益額	A	64,929,807円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	973,442,353円
	収益調整金額	C	135,580,928円			収益調整金額	C	658,019,765円
	分配準備積立金額	D	60,421,578円			分配準備積立金額	D	369,170,007円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	232,706,837円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,065,561,932円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,639,359,674口			当ファンドの期末残存口数	F	11,603,374,224口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	269円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,780円
	10,000口当たり分配金額	H	50円			10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,196,798円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,016,871円
	平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで					平成27年 2月17日から平成27年 3月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,090,098円			費用控除後の配当等収益額	A	71,601,597円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	176,097,886円			収益調整金額	C	1,361,195,922円
	分配準備積立金額	D	53,929,111円			分配準備積立金額	D	1,253,862,860円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	287,117,095円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,686,660,379円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,420,445,976口			当ファンドの期末残存口数	F	15,257,413,780口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	275円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,760円
	10,000口当たり分配金額	H	50円			10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,102,229円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,287,068円
	平成26年10月16日から平成26年11月17日まで					平成27年 3月17日から平成27年 4月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	64,861,893円			費用控除後の配当等収益額	A	108,908,410円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	433,003,393円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	179,457,696円			収益調整金額	C	1,802,579,953円
	分配準備積立金額	D	53,977,267円			分配準備積立金額	D	1,236,680,762円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	731,300,249円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,148,169,125円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,236,753,980口			当ファンドの期末残存口数	F	17,735,921,021口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	714円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,775円
	10,000口当たり分配金額	H	50円			10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,183,769円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,679,605円
	平成26年11月18日から平成26年12月15日まで					平成27年 4月16日から平成27年 5月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,127,670円			費用控除後の配当等収益額	A	99,267,284円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	127,523,504円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	244,278,735円			収益調整金額	C	1,957,983,968円
	分配準備積立金額	D	306,160,567円			分配準備積立金額	D	1,235,913,784円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	723,090,476円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,293,165,036円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,098,032,472口			当ファンドの期末残存口数	F	18,498,348,244口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	892円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,780円
	10,000口当たり分配金額	H	50円			10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,490,162円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	92,491,741円
						平成27年 5月16日から平成27年 6月15日まで
						項目
						費用控除後の配当等収益額	A	101,398,079円
						費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
						収益調整金額	C	2,056,329,498円
						分配準備積立金額	D	1,205,871,564円
						当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,363,599,141円
						当ファンドの期末残存口数	F	18,837,353,128口
						10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,785円
						10,000口当たり分配金額	H	50円
						収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,186,765円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 自 平成26年 6月30日 至 平成26年12月15日	当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品を主たる投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドは、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。保有する有価証券の内容については、有価証券に関する注記に記載されております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社において、投資リスク管理に関する独立した委員会を設けており、当該委員会でパフォーマンスの分析及び投資リスクの管理を行っております。パフォーマンスの分析では、投資行動及び資金運用がポートフォリオのパフォーマンス実績に与えた影響を定期的に分析し、評価しております。また、投資リスクの管理においては、コンプライアンス・リスクマネジメント部及びCIO(チーフ・インベストメント・オフィサー)が信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等をモニターしており、委員会において報告されております。 ○市場リスクの管理 価格変動リスク、為替変動リスク及び金利変動リスクについては、ファンド商品特性に照らしてポートフォリオにおけるリスクと想定されるリスクとを比較分析することによって管理しております。 ○信用リスク及び流動性リスクの管理 格付やその他発行体及び取引先に関する情報を収集・分析のうえ、ファンドの商品特性に照らして組入銘柄の信用リスクを管理しております。また、市場流動性の状況を把握し、流動性リスクを管理しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期末 (平成26年12月15日現在)	当期末 (平成27年 6月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額
当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
○投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しているため省略しております。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 自 平成26年 6月30日 至 平成26年12月15日	当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年 6月15日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	194,199,005	△252,902,129
親投資信託受益証券	868	1
合計	194,199,873	△252,902,128

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 平成26年 6月30日 至 平成26年12月15日	当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年 6月15日
該当事項はありません。	同左

(元本の移動)

前期 自 平成26年 6月30日 至 平成26年12月15日		当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年 6月15日
期首元本額(設定日)	-円	期首元本額	8,098,032,472円
期中追加設定元本額	13,617,720,151円	期中追加設定元本額	14,601,954,184円
期中一部解約元本額	5,519,687,679円	期中一部解約元本額	3,862,633,528円