有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年12月17日-令和2年6月15日)

【提出】: 2020/09/15 9:29
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、令和 1年12月17日から令和 2年 6月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期末 (令和 1年12月16日現在)				当期末 (令和 2年 6月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			4,159,643,031口				3,619,450,817口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	1,144,789,485円			元本の欠損	1,726,298,027円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7248円			1口当たり純資産額	0.5230円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,248円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,230円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年 6月18日至令和 1年12月16日				当期自令和 1年12月17日至令和 2年 6月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	令和 1年 6月18日から令和 1年 7月16日まで				令和 1年12月17日から令和 2年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,302,938円		費用控除後の配当等収益額	A	10,668,348円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	618,130,540円		収益調整金額	C	560,058,677円
	分配準備積立金額	D	58,034,357円		分配準備積立金額	D	68,497,150円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	686,467,835円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	639,224,175円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,407,951,497口		当ファンドの期末残存口数	F	3,992,040,369口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,557円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,601円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,815,902円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,984,080円
	令和 1年 7月17日から令和 1年 8月15日まで				令和 2年 1月16日から令和 2年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,106,565円		費用控除後の配当等収益額	A	10,467,351円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	610,196,683円		収益調整金額	C	525,587,533円
	分配準備積立金額	D	58,783,439円		分配準備積立金額	D	66,926,460円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	679,086,687円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	602,981,344円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,351,052,842口		当ファンドの期末残存口数	F	3,745,258,333口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,560円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,609円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,702,105円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,490,516円
	令和 1年 8月16日から令和 1年 9月17日まで				令和 2年 2月18日から令和 2年 3月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,248,161円		費用控除後の配当等収益額	A	8,413,494円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	603,707,226円		収益調整金額	C	511,790,069円
	分配準備積立金額	D	59,537,639円		分配準備積立金額	D	68,014,172円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	675,493,026円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	588,217,735円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,304,516,476口		当ファンドの期末残存口数	F	3,645,698,272口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,569円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,613円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,609,032円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,291,396円
	令和 1年 9月18日から令和 1年10月15日まで				令和 2年 3月17日から令和 2年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,282,810円		費用控除後の配当等収益額	A	8,682,227円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	602,529,197円		収益調整金額	C	509,688,223円
	分配準備積立金額	D	63,022,001円		分配準備積立金額	D	68,754,646円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	677,834,008円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	587,125,096円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,295,852,714口		当ファンドの期末残存口数	F	3,629,986,827口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,577円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,617円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,591,705円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,259,973円
	令和 1年10月16日から令和 1年11月15日まで				令和 2年 4月16日から令和 2年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,612,471円		費用控除後の配当等収益額	A	8,665,092円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	591,750,236円		収益調整金額	C	509,372,533円
	分配準備積立金額	D	65,516,085円		分配準備積立金額	D	69,936,325円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	668,878,792円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	587,973,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,218,603,335口		当ファンドの期末残存口数	F	3,626,414,385口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,585円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,621円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,437,206円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,252,828円
	令和 1年11月16日から令和 1年12月16日まで				令和 2年 5月16日から令和 2年 6月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,833,955円		費用控除後の配当等収益額	A	6,774,900円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	583,514,770円		収益調整金額	C	508,467,386円
	分配準備積立金額	D	67,745,775円		分配準備積立金額	D	71,142,159円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	663,094,500円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	586,384,445円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,159,643,031口		当ファンドの期末残存口数	F	3,619,450,817口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,594円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,620円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,319,286円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,619,450円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

前期自令和 1年 6月18日至令和 1年12月16日	当期自令和 1年12月17日至令和 2年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品を主たる投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその他金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその他金融商品に係るリスク
当ファンドは、有価証券、金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。保有する有価証券の内容については、有価証券に関する注記に記載されております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社において、投資リスク管理に関する独立した委員会を設けており、当該委員会でパフォーマンスの分析及び投資リスクの管理を行っております。パフォーマンスの分析では、投資行動及び資金運用がポートフォリオのパフォーマンス実績に与えた影響を定期的に分析し、評価しております。また、投資リスクの管理においては、リスク管理部及びCIO(チーフ・インベストメント・オフィサー)が信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等をモニターしており、委員会において報告されております。 ○市場リスクの管理価格変動リスク、為替変動リスク及び金利変動リスクについては、ファンド商品特性に照らしてポートフォリオにおけるリスクと想定されるリスクとを比較分析することによって管理しております。 ○信用リスク及び流動性リスクの管理格付やその他発行体及び取引先に関する情報を収集・分析のうえ、ファンドの商品特性に照らして組入銘柄の信用リスクを管理しております。また、市場流動性の状況を把握し、流動性リスクを管理しております。	委託会社において、投資リスク管理に関する独立した委員会を設けており、当該委員会でパフォーマンスの分析及び投資リスクの管理を行っております。パフォーマンスの分析では、投資行動及び資金運用がポートフォリオのパフォーマンス実績に与えた影響を定期的に分析し、評価しております。また、投資リスクの管理においては、コンプライアンス部及びCIO(チーフ・インベストメント・オフィサー)が信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等をモニターしており、委員会において報告されております。 ○市場リスクの管理価格変動リスク、為替変動リスク及び金利変動リスクについては、ファンド商品特性に照らしてポートフォリオにおけるリスクと想定されるリスクとを比較分析することによって管理しております。 ○信用リスク及び流動性リスクの管理格付やその他発行体及び取引先に関する情報を収集・分析のうえ、ファンドの商品特性に照らして組入銘柄の信用リスクを管理しております。また、市場流動性の状況を把握し、流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期末 (令和 1年12月16日現在)	当期末 (令和 2年 6月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額
当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
○投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しているため省略しております。 ○親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しているため省略しております。 ○金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期自令和 1年 6月18日至令和 1年12月16日	当期自令和 1年12月17日至令和 2年 6月15日
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	115,432,787	252,020,212
親投資信託受益証券	△1	-
合計	115,432,786	252,020,212

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自令和 1年 6月18日至令和 1年12月16日	当期自令和 1年12月17日至令和 2年 6月15日
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)
元本の移動

前期自令和 1年 6月18日至令和 1年12月16日		当期自令和 1年12月17日至令和 2年 6月15日
期首元本額	4,488,702,098円	期首元本額	4,159,643,031円
期中追加設定元本額	16,703,690円	期中追加設定元本額	40,201,518円
期中一部解約元本額	345,762,757円	期中一部解約元本額	580,393,732円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年12月17日-令和2年6月15日)

開示資料

決算