有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成30年6月16日-平成30年12月17日)

【提出】: 2019/03/15 9:04
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月15日および12月15日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成30年 6月16日から平成30年12月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 6月15日現在]	当期 [平成30年12月17日現在]
1.	期首元本額	713,790,536円	786,126,780円
	期中追加設定元本額	128,215,608円	8,540,517円
	期中一部解約元本額	55,879,364円	87,892,512円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	18,794,725円	19,784,852円
3.	受益権の総数	786,126,780口	706,774,785口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年12月16日至平成30年 6月15日				当期自平成30年 6月16日至平成30年12月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第41期平成29年12月16日平成30年 1月15日				第47期平成30年 6月16日平成30年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,942,480円		費用控除後の配当等収益額	A	2,128,823円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	68,210,151円		収益調整金額	C	72,013,444円
	分配準備積立金額	D	12,771,566円		分配準備積立金額	D	13,430,882円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,924,197円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,573,149円
	当ファンドの期末残存口数	F	752,650,403口		当ファンドの期末残存口数	F	784,802,562口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,101円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,115円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,881,626円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,962,006円
	第42期平成30年 1月16日平成30年 2月15日				第48期平成30年 7月18日平成30年 8月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,931,516円		費用控除後の配当等収益額	A	1,884,232円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,086,984円		収益調整金額	C	68,130,365円
	分配準備積立金額	D	12,708,734円		分配準備積立金額	D	12,830,616円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,727,234円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,845,213円
	当ファンドの期末残存口数	F	768,554,516口		当ファンドの期末残存口数	F	742,145,486口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,102円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,116円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,921,386円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,855,363円
	第43期平成30年 2月16日平成30年 3月15日				第49期平成30年 8月16日平成30年 9月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,796,816円		費用控除後の配当等収益額	A	2,185,892円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	71,471,820円		収益調整金額	C	66,808,657円
	分配準備積立金額	D	12,689,934円		分配準備積立金額	D	12,574,390円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,958,570円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,568,939円
	当ファンドの期末残存口数	F	780,904,503口		当ファンドの期末残存口数	F	727,385,932口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,100円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,121円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,952,261円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,818,464円
	第44期平成30年 3月16日平成30年 4月16日				第50期平成30年 9月19日平成30年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,918,545円		費用控除後の配当等収益額	A	1,720,517円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	71,742,360円		収益調整金額	C	65,765,291円
	分配準備積立金額	D	12,534,489円		分配準備積立金額	D	12,720,360円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,195,394円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,206,168円
	当ファンドの期末残存口数	F	783,375,792口		当ファンドの期末残存口数	F	715,836,811口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,113円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,120円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,958,439円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,789,592円
	第45期平成30年 4月17日平成30年 5月15日				第51期平成30年10月16日平成30年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,986,600円		費用控除後の配当等収益額	A	2,781,638円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	72,125,583円		収益調整金額	C	65,684,169円
	分配準備積立金額	D	13,494,595円		分配準備積立金額	D	12,620,650円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,606,778円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,086,457円
	当ファンドの期末残存口数	F	786,837,121口		当ファンドの期末残存口数	F	714,802,599口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,113円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,134円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,967,092円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,787,006円
	第46期平成30年 5月16日平成30年 6月15日				第52期平成30年11月16日平成30年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,984,219円		費用控除後の配当等収益額	A	2,496,257円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	72,081,290円		収益調整金額	C	64,960,732円
	分配準備積立金額	D	13,483,246円		分配準備積立金額	D	13,449,476円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,548,755円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,906,465円
	当ファンドの期末残存口数	F	786,126,780口		当ファンドの期末残存口数	F	706,774,785口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,113円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,144円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,965,316円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,766,936円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年12月16日至平成30年 6月15日	当期自平成30年 6月16日至平成30年12月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。当ファンドは、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 6月15日現在]	当期 [平成30年12月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 6月15日現在]	当期 [平成30年12月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	8,444,917	3,461,973
合計	8,444,917	3,461,973

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 6月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	151,293,271	―	150,825,060	△468,211
	タイバーツ	151,204,299	―	150,131,160	△1,073,139
	売建
	アメリカドル	302,891,850	―	303,993,470	△1,101,620
合計		605,389,420	―	604,949,690	△2,642,970

当期[平成30年12月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	135,351,698	―	135,139,950	△211,748
	タイバーツ	135,344,924	―	135,709,200	364,276
	売建
	アメリカドル	270,968,180	―	271,180,850	△212,670
合計		541,664,802	―	542,030,000	△60,142

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連(直物為替先渡取引)

前期[平成30年 6月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	152,517,040	―	152,023,147	△493,893
	フィリピンペソ	152,185,000	―	149,435,526	△2,749,474
	インドネシアルピア	150,524,800	―	150,455,729	△69,071
合計		455,226,840	―	451,914,402	△3,312,438

当期[平成30年12月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	135,483,179	―	135,597,085	113,906
	フィリピンペソ	136,164,000	―	134,991,606	△1,172,394
	インドネシアルピア	135,937,060	―	135,648,248	△288,812
合計		407,584,239	―	406,236,939	△1,347,300

(注)時価の算定方法

価格情報会社の提供する価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 6月15日現在]	当期 [平成30年12月17日現在]
1口当たり純資産額	0.9761円	0.9720円
(1万口当たり純資産額)	(9,761円)	(9,720円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成30年6月16日-平成30年12月17日)

開示資料

決算