有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年12月17日-令和2年6月15日)

【提出】: 2020/09/14 9:12
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月15日および12月15日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年12月17日から令和 2年 6月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年12月16日現在]	当期 [令和 2年 6月15日現在]
1.	期首元本額	662,959,001円	626,946,362円
	期中追加設定元本額	13,122,394円	12,619,310円
	期中一部解約元本額	49,135,033円	39,115,437円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―円	2,999,595円
3.	受益権の総数	626,946,362口	600,450,235口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年 6月18日至令和 1年12月16日				当期自令和 1年12月17日至令和 2年 6月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第59期令和 1年 6月18日令和 1年 7月16日				第65期令和 1年12月17日令和 2年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,411,533円		費用控除後の配当等収益額	A	2,293,617円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,008,252円
	収益調整金額	C	60,320,445円		収益調整金額	C	57,417,783円
	分配準備積立金額	D	16,887,023円		分配準備積立金額	D	19,456,067円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,619,001円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,175,719円
	当ファンドの期末残存口数	F	654,320,359口		当ファンドの期末残存口数	F	618,239,224口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,216円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,312円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,635,800円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,545,598円
	第60期令和 1年 7月17日令和 1年 8月15日				第66期令和 2年 1月16日令和 2年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,755,214円		費用控除後の配当等収益額	A	1,630,870円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	60,295,731円		収益調整金額	C	57,329,113円
	分配準備積立金額	D	17,599,808円		分配準備積立金額	D	21,959,313円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,650,753円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,919,296円
	当ファンドの期末残存口数	F	653,557,707口		当ファンドの期末残存口数	F	615,515,813口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,218円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,314円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,633,894円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,538,789円
	第61期令和 1年 8月16日令和 1年 9月17日				第67期令和 2年 2月18日令和 2年 3月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,732,853円		費用控除後の配当等収益額	A	1,416,940円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	60,117,217円		収益調整金額	C	56,953,376円
	分配準備積立金額	D	17,629,793円		分配準備積立金額	D	21,834,440円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,479,863円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,204,756円
	当ファンドの期末残存口数	F	651,277,710口		当ファンドの期末残存口数	F	610,899,467口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,235円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,312円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,628,194円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,527,248円
	第62期令和 1年 9月18日令和 1年10月15日				第68期令和 2年 3月17日令和 2年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,154,295円		費用控除後の配当等収益額	A	1,509,128円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	58,758,373円		収益調整金額	C	56,651,866円
	分配準備積立金額	D	18,246,622円		分配準備積立金額	D	21,536,279円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,159,290円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,697,273円
	当ファンドの期末残存口数	F	635,999,034口		当ファンドの期末残存口数	F	607,078,188口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,244円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,312円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,589,997円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,517,695円
	第63期令和 1年10月16日令和 1年11月15日				第69期令和 2年 4月16日令和 2年 5月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,298,373円		費用控除後の配当等収益額	A	2,126,460円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	58,566,546円		収益調整金額	C	56,231,019円
	分配準備積立金額	D	18,634,014円		分配準備積立金額	D	21,275,971円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,498,933円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,633,450円
	当ファンドの期末残存口数	F	632,927,452口		当ファンドの期末残存口数	F	601,829,037口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,256円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,323円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,582,318円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,504,572円
	第64期令和 1年11月16日令和 1年12月16日				第70期令和 2年 5月16日令和 2年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,330,814円		費用控除後の配当等収益額	A	2,242,986円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	58,136,820円		収益調整金額	C	56,134,666円
	分配準備積立金額	D	19,050,981円		分配準備積立金額	D	21,816,761円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,518,615円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,194,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	626,946,362口		当ファンドの期末残存口数	F	600,450,235口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,268円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,335円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,567,365円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,501,125円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年 6月18日至令和 1年12月16日	当期自令和 1年12月17日至令和 2年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。当ファンドは、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年12月16日現在]	当期 [令和 2年 6月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年12月16日現在]	当期 [令和 2年 6月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,978,823	29,459,804
合計	7,978,823	29,459,804

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年12月16日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	129,891,817	―	131,464,560	1,572,743
	タイバーツ	130,071,557	―	131,183,790	1,112,233
	売建
	アメリカドル	259,567,145	―	261,699,020	△2,131,875
合計		519,530,519	―	524,347,370	553,101

当期[令和 2年 6月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	117,390,486	―	119,467,900	2,077,414
	タイバーツ	116,850,033	―	121,595,740	4,745,707
	売建
	アメリカドル	241,187,083	―	240,747,760	439,323
合計		475,427,602	―	481,811,400	7,262,444

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連(直物為替先渡取引)

前期[令和 1年12月16日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	131,206,570	―	131,789,811	583,241
	フィリピンペソ	131,206,570	―	131,817,383	610,813
	インドネシアルピア	131,316,000	―	132,650,957	1,334,957
合計		393,729,140	―	396,258,151	2,529,011

当期[令和 2年 6月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	103,379,360	―	106,006,240	2,626,880
	フィリピンペソ	104,666,240	―	106,217,875	1,551,635
	インドネシアルピア	101,449,040	―	111,017,516	9,568,476
合計		309,494,640	―	323,241,631	13,746,991

(注)時価の算定方法

価格情報会社の提供する価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年12月16日現在]	当期 [令和 2年 6月15日現在]
1口当たり純資産額	1.0678円	0.9950円
(1万口当たり純資産額)	(10,678円)	(9,950円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年12月17日-令和2年6月15日)

開示資料

決算