有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和1年6月18日-令和1年12月16日)

【提出】: 2020/03/13 9:07
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月15日および12月15日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年 6月18日から令和 1年12月16日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年 6月17日現在]	当期 [令和 1年12月16日現在]
1.	期首元本額	706,774,785円	662,959,001円
	期中追加設定元本額	5,501,013円	13,122,394円
	期中一部解約元本額	49,316,797円	49,135,033円
2.	受益権の総数	662,959,001口	626,946,362口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年12月18日至令和 1年 6月17日				当期自令和 1年 6月18日至令和 1年12月16日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第53期平成30年12月18日平成31年 1月15日				第59期令和 1年 6月18日令和 1年 7月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,826,274円		費用控除後の配当等収益額	A	2,411,533円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	65,042,793円		収益調整金額	C	60,320,445円
	分配準備積立金額	D	14,178,788円		分配準備積立金額	D	16,887,023円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,047,855円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,619,001円
	当ファンドの期末残存口数	F	707,497,802口		当ファンドの期末残存口数	F	654,320,359口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,145円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,216円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,768,744円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,635,800円
	第54期平成31年 1月16日平成31年 2月15日				第60期令和 1年 7月17日令和 1年 8月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,800,723円		費用控除後の配当等収益額	A	1,755,214円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	65,124,270円		収益調整金額	C	60,295,731円
	分配準備積立金額	D	14,235,977円		分配準備積立金額	D	17,599,808円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,160,970円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,650,753円
	当ファンドの期末残存口数	F	708,208,809口		当ファンドの期末残存口数	F	653,557,707口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,160円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,218円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,770,522円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,633,894円
	第55期平成31年 2月16日平成31年 3月15日				第61期令和 1年 8月16日令和 1年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,566,055円		費用控除後の配当等収益額	A	2,732,853円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	64,855,998円		収益調整金額	C	60,117,217円
	分配準備積立金額	D	15,172,891円		分配準備積立金額	D	17,629,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,594,944円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,479,863円
	当ファンドの期末残存口数	F	705,004,755口		当ファンドの期末残存口数	F	651,277,710口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,171円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,235円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,762,511円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,628,194円
	第56期平成31年 3月16日平成31年 4月15日				第62期令和 1年 9月18日令和 1年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,713,285円		費用控除後の配当等収益額	A	2,154,295円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	62,938,302円		収益調整金額	C	58,758,373円
	分配準備積立金額	D	15,470,073円		分配準備積立金額	D	18,246,622円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,121,660円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,159,290円
	当ファンドの期末残存口数	F	683,840,975口		当ファンドの期末残存口数	F	635,999,034口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,186円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,244円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,709,602円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,589,997円
	第57期平成31年 4月16日令和 1年 5月15日				第63期令和 1年10月16日令和 1年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,884,589円		費用控除後の配当等収益額	A	2,298,373円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	61,738,009円		収益調整金額	C	58,566,546円
	分配準備積立金額	D	16,140,647円		分配準備積立金額	D	18,634,014円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,763,245円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,498,933円
	当ファンドの期末残存口数	F	670,627,522口		当ファンドの期末残存口数	F	632,927,452口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,189円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,256円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,676,568円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,582,318円
	第58期令和 1年 5月16日令和 1年 6月17日				第64期令和 1年11月16日令和 1年12月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,683,597円		費用控除後の配当等収益額	A	2,330,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	61,060,758円		収益調整金額	C	58,136,820円
	分配準備積立金額	D	16,135,429円		分配準備積立金額	D	19,050,981円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,879,784円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,518,615円
	当ファンドの期末残存口数	F	662,959,001口		当ファンドの期末残存口数	F	626,946,362口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,204円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,268円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,657,397円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,567,365円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年12月18日至令和 1年 6月17日	当期自令和 1年 6月18日至令和 1年12月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。当ファンドは、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年 6月17日現在]	当期 [令和 1年12月16日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年 6月17日現在]	当期 [令和 1年12月16日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	6,051,599	7,978,823
合計	6,051,599	7,978,823

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年 6月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	128,438,148	―	127,851,780	△586,368
	タイバーツ	129,000,271	―	129,823,110	822,839
	売建
	アメリカドル	256,459,441	―	254,980,840	1,478,601
合計		513,897,860	―	512,655,730	1,715,072

当期[令和 1年12月16日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	129,891,817	―	131,464,560	1,572,743
	タイバーツ	130,071,557	―	131,183,790	1,112,233
	売建
	アメリカドル	259,567,145	―	261,699,020	△2,131,875
合計		519,530,519	―	524,347,370	553,101

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連(直物為替先渡取引)

前期[令和 1年 6月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	127,566,840	―	128,167,497	600,657
	フィリピンペソ	127,023,540	―	128,350,765	1,327,225
	インドネシアルピア	126,371,579	―	128,294,668	1,923,089
合計		380,961,959	―	384,812,930	3,850,971

当期[令和 1年12月16日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	131,206,570	―	131,789,811	583,241
	フィリピンペソ	131,206,570	―	131,817,383	610,813
	インドネシアルピア	131,316,000	―	132,650,957	1,334,957
合計		393,729,140	―	396,258,151	2,529,011

(注)時価の算定方法

価格情報会社の提供する価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年 6月17日現在]	当期 [令和 1年12月16日現在]
1口当たり純資産額	1.0114円	1.0678円
(1万口当たり純資産額)	(10,114円)	(10,678円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和1年6月18日-令和1年12月16日)

開示資料

決算