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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年12月16日-令和3年6月15日)

【提出】: 2021/09/14 9:18
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 6月15日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年12月15日現在]	当期 [令和 3年 6月15日現在]
1.	期首元本額	600,450,235円	531,036,941円
	期中追加設定元本額	5,315,530円	6,779,798円
	期中一部解約元本額	74,728,824円	35,809,024円
2.	受益権の総数	531,036,941口	502,007,715口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 6月16日至令和 2年12月15日				当期自令和 2年12月16日至令和 3年 6月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第71期令和 2年 6月16日令和 2年 7月15日				第77期令和 2年12月16日令和 3年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,716,522円		費用控除後の配当等収益額	A	1,253,022円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	54,929,481円		収益調整金額	C	49,165,211円
	分配準備積立金額	D	22,039,695円		分配準備積立金額	D	21,601,108円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,685,698円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,019,341円
	当ファンドの期末残存口数	F	587,285,720口		当ファンドの期末残存口数	F	523,416,410口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,339円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,375円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,468,214円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,308,541円
	第72期令和 2年 7月16日令和 2年 8月17日				第78期令和 3年 1月16日令和 3年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,307,955円		費用控除後の配当等収益額	A	1,929,298円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	54,907,389円		収益調整金額	C	49,260,303円
	分配準備積立金額	D	22,231,251円		分配準備積立金額	D	21,489,208円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,446,595円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,678,809円
	当ファンドの期末残存口数	F	586,672,593口		当ファンドの期末残存口数	F	523,678,084口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,354円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,387円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,466,681円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,309,195円
	第73期令和 2年 8月18日令和 2年 9月15日				第79期令和 3年 2月16日令和 3年 3月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,277,359円		費用控除後の配当等収益額	A	1,542,461円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	54,622,694円		収益調整金額	C	48,715,203円
	分配準備積立金額	D	22,910,060円		分配準備積立金額	D	21,821,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,810,113円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,079,139円
	当ファンドの期末残存口数	F	583,298,393口		当ファンドの期末残存口数	F	517,557,275口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,351円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,392円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,458,245円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,293,893円
	第74期令和 2年 9月16日令和 2年10月15日				第80期令和 3年 3月16日令和 3年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,708,227円		費用控除後の配当等収益額	A	1,276,109円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	53,180,229円		収益調整金額	C	48,032,565円
	分配準備積立金額	D	22,085,981円		分配準備積立金額	D	21,711,705円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,974,437円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,020,379円
	当ファンドの期末残存口数	F	567,559,637口		当ファンドの期末残存口数	F	509,934,405口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,356円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,392円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,418,899円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,274,836円
	第75期令和 2年10月16日令和 2年11月16日				第81期令和 3年 4月16日令和 3年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,029,660円		費用控除後の配当等収益額	A	1,942,193円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	51,715,723円		収益調整金額	C	47,964,378円
	分配準備積立金額	D	21,727,887円		分配準備積立金額	D	21,555,100円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,473,270円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,461,671円
	当ファンドの期末残存口数	F	551,687,109口		当ファンドの期末残存口数	F	508,251,742口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,368円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,406円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,379,217円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,270,629円
	第76期令和 2年11月17日令和 2年12月15日				第82期令和 3年 5月18日令和 3年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,799,155円		費用控除後の配当等収益額	A	1,785,270円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	49,848,344円		収益調整金額	C	47,414,375円
	分配準備積立金額	D	21,475,241円		分配準備積立金額	D	21,915,981円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,122,740円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,115,626円
	当ファンドの期末残存口数	F	531,036,941口		当ファンドの期末残存口数	F	502,007,715口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,376円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,416円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,327,592円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,255,019円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 6月16日至令和 2年12月15日	当期自令和 2年12月16日至令和 3年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。当ファンドは、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年12月15日現在]	当期 [令和 3年 6月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年12月15日現在]	当期 [令和 3年 6月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,369,610	8,569,934
合計	7,369,610	8,569,934

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年12月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	110,046,657	―	110,689,090	642,433
	タイバーツ	108,335,396	―	110,346,320	2,010,924
	売建
	アメリカドル	221,249,230	―	219,485,860	1,763,370
合計		439,631,283	―	440,521,270	4,416,727

当期[令和 3年 6月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	104,181,288	―	106,112,432	1,931,144
	タイバーツ	103,836,061	―	106,677,900	2,841,839
	売建
	アメリカドル	207,414,684	―	210,814,159	△3,399,475
合計		415,432,033	―	423,604,491	1,373,508

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連(直物為替先渡取引)

前期[令和 2年12月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	109,013,639	―	111,189,315	2,175,676
	フィリピンペソ	109,013,639	―	110,236,869	1,223,230
	インドネシアルピア	105,994,160	―	109,640,771	3,646,611
合計		324,021,438	―	331,066,955	7,045,517

当期[令和 3年 6月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	105,705,599	―	106,198,850	493,251
	フィリピンペソ	104,494,389	―	105,660,965	1,166,576
	インドネシアルピア	103,613,510	―	106,296,679	2,683,169
合計		313,813,498	―	318,156,494	4,342,996

(注)時価の算定方法

価格情報会社の提供する価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年12月15日現在]	当期 [令和 3年 6月15日現在]
1口当たり純資産額	1.0546円	1.0908円
(1万口当たり純資産額)	(10,546円)	(10,908円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年12月16日-令和3年6月15日)

開示資料

決算