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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和2年6月16日-令和2年12月15日)

【提出】: 2021/03/11 9:07
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 6月15日現在]	当期 [令和 2年12月15日現在]
1.	期首元本額	626,946,362円	600,450,235円
	期中追加設定元本額	12,619,310円	5,315,530円
	期中一部解約元本額	39,115,437円	74,728,824円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,999,595円	―円
3.	受益権の総数	600,450,235口	531,036,941口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年12月17日至令和 2年 6月15日				当期自令和 2年 6月16日至令和 2年12月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第65期令和 1年12月17日令和 2年 1月15日				第71期令和 2年 6月16日令和 2年 7月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,293,617円		費用控除後の配当等収益額	A	1,716,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,008,252円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	57,417,783円		収益調整金額	C	54,929,481円
	分配準備積立金額	D	19,456,067円		分配準備積立金額	D	22,039,695円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,175,719円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,685,698円
	当ファンドの期末残存口数	F	618,239,224口		当ファンドの期末残存口数	F	587,285,720口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,312円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,339円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,545,598円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,468,214円
	第66期令和 2年 1月16日令和 2年 2月17日				第72期令和 2年 7月16日令和 2年 8月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,630,870円		費用控除後の配当等収益額	A	2,307,955円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	57,329,113円		収益調整金額	C	54,907,389円
	分配準備積立金額	D	21,959,313円		分配準備積立金額	D	22,231,251円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,919,296円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,446,595円
	当ファンドの期末残存口数	F	615,515,813口		当ファンドの期末残存口数	F	586,672,593口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,314円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,354円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,538,789円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,466,681円
	第67期令和 2年 2月18日令和 2年 3月16日				第73期令和 2年 8月18日令和 2年 9月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,416,940円		費用控除後の配当等収益額	A	1,277,359円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	56,953,376円		収益調整金額	C	54,622,694円
	分配準備積立金額	D	21,834,440円		分配準備積立金額	D	22,910,060円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,204,756円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,810,113円
	当ファンドの期末残存口数	F	610,899,467口		当ファンドの期末残存口数	F	583,298,393口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,312円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,351円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,527,248円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,458,245円
	第68期令和 2年 3月17日令和 2年 4月15日				第74期令和 2年 9月16日令和 2年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,509,128円		費用控除後の配当等収益額	A	1,708,227円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	56,651,866円		収益調整金額	C	53,180,229円
	分配準備積立金額	D	21,536,279円		分配準備積立金額	D	22,085,981円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,697,273円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,974,437円
	当ファンドの期末残存口数	F	607,078,188口		当ファンドの期末残存口数	F	567,559,637口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,312円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,356円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,517,695円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,418,899円
	第69期令和 2年 4月16日令和 2年 5月15日				第75期令和 2年10月16日令和 2年11月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,126,460円		費用控除後の配当等収益額	A	2,029,660円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	56,231,019円		収益調整金額	C	51,715,723円
	分配準備積立金額	D	21,275,971円		分配準備積立金額	D	21,727,887円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,633,450円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,473,270円
	当ファンドの期末残存口数	F	601,829,037口		当ファンドの期末残存口数	F	551,687,109口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,323円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,368円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,504,572円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,379,217円
	第70期令和 2年 5月16日令和 2年 6月15日				第76期令和 2年11月17日令和 2年12月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,242,986円		費用控除後の配当等収益額	A	1,799,155円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	56,134,666円		収益調整金額	C	49,848,344円
	分配準備積立金額	D	21,816,761円		分配準備積立金額	D	21,475,241円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,194,413円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,122,740円
	当ファンドの期末残存口数	F	600,450,235口		当ファンドの期末残存口数	F	531,036,941口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,335円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,376円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,501,125円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,327,592円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年12月17日至令和 2年 6月15日	当期自令和 2年 6月16日至令和 2年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。当ファンドは、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 6月15日現在]	当期 [令和 2年12月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 6月15日現在]	当期 [令和 2年12月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	29,459,804	7,369,610
合計	29,459,804	7,369,610

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年 6月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	117,390,486	―	119,467,900	2,077,414
	タイバーツ	116,850,033	―	121,595,740	4,745,707
	売建
	アメリカドル	241,187,083	―	240,747,760	439,323
合計		475,427,602	―	481,811,400	7,262,444

当期[令和 2年12月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	シンガポールドル	110,046,657	―	110,689,090	642,433
	タイバーツ	108,335,396	―	110,346,320	2,010,924
	売建
	アメリカドル	221,249,230	―	219,485,860	1,763,370
合計		439,631,283	―	440,521,270	4,416,727

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連(直物為替先渡取引)

前期[令和 2年 6月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	103,379,360	―	106,006,240	2,626,880
	フィリピンペソ	104,666,240	―	106,217,875	1,551,635
	インドネシアルピア	101,449,040	―	111,017,516	9,568,476
合計		309,494,640	―	323,241,631	13,746,991

当期[令和 2年12月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	マレーシアリンギット	109,013,639	―	111,189,315	2,175,676
	フィリピンペソ	109,013,639	―	110,236,869	1,223,230
	インドネシアルピア	105,994,160	―	109,640,771	3,646,611
合計		324,021,438	―	331,066,955	7,045,517

(注)時価の算定方法

価格情報会社の提供する価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 6月15日現在]	当期 [令和 2年12月15日現在]
1口当たり純資産額	0.9950円	1.0546円
(1万口当たり純資産額)	(9,950円)	(10,546円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和2年6月16日-令和2年12月15日)

開示資料

決算