有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年2月17日-平成27年8月14日)

【提出】: 2015/11/13 9:10
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第2特定期間は前特定期間末日が休業日のため、平成27年 2月17日から平成27年 8月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第1特定期間 (平成27年 2月16日現在)		第2特定期間 (平成27年 8月14日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		5,042,065,460口		7,854,456,374口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0947円	1口当たり純資産額	1.1590円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(10,947円)	(1万口当たり純資産額)	(11,590円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1特定期間自平成26年11月18日至平成27年 2月16日		第2特定期間自平成27年 2月17日至平成27年 8月14日
	分配金の計算過程		分配金の計算過程
	信託約款に定めるとおり、第1計算期間から第3計算期間まで(平成26年11月18日から平成27年3月16日まで)の決算時においては収益分配を行いません。		信託約款に定めるとおり、第1計算期間から第3計算期間まで(平成26年11月18日から平成27年3月16日まで)の決算時においては収益分配を行いません。

			第4期自平成27年 3月17日至平成27年 4月14日
			項目
			費用控除後の配当等収益額	A	35,579,659円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
			収益調整金額	C	466,135,185円
			分配準備積立金額	D	412,834,891円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	914,549,735円
			当ファンドの期末残存口数	F	6,618,718,614口
			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,381円
			1万口当たり分配金額	H	30円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,856,155円
			第5期自平成27年 4月15日至平成27年 5月14日
			項目
			費用控除後の配当等収益額	A	3,418,205円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
			収益調整金額	C	654,296,610円
			分配準備積立金額	D	404,950,573円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,062,665,388円
			当ファンドの期末残存口数	F	7,836,052,428口
			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,356円
			1万口当たり分配金額	H	30円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,508,157円
			第6期自平成27年 5月15日至平成27年 6月15日
			項目
			費用控除後の配当等収益額	A	56,224,723円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
			収益調整金額	C	783,883,744円
			分配準備積立金額	D	356,032,840円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,196,141,307円
			当ファンドの期末残存口数	F	8,580,411,797口
			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,394円
			1万口当たり分配金額	H	30円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,741,235円
			第7期自平成27年 6月16日至平成27年 7月14日
			項目
			費用控除後の配当等収益額	A	34,104,317円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
			収益調整金額	C	846,250,872円
			分配準備積立金額	D	369,361,535円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,249,716,724円
			当ファンドの期末残存口数	F	8,910,169,373口
			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,402円
			1万口当たり分配金額	H	30円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,730,508円
			第8期自平成27年 7月15日至平成27年 8月14日
			項目
			費用控除後の配当等収益額	A	118,534,362円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	290,783,937円
			収益調整金額	C	753,131,843円
			分配準備積立金額	D	325,674,676円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,488,124,818円
			当ファンドの期末残存口数	F	7,854,456,374口
			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,894円
			1万口当たり分配金額	H	30円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,563,369円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第2特定期間自平成27年 2月17日至平成27年 8月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第2特定期間 (平成27年 8月14日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第1特定期間自平成26年11月18日至平成27年 2月16日	第2特定期間自平成27年 2月17日至平成27年 8月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	528,784,526円	5,042,065,460円
期中追加設定元本額	5,165,171,860円	7,924,028,081円
期中一部解約元本額	651,890,926円	5,111,637,167円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第1特定期間 (平成27年 2月16日現在)	第2特定期間 (平成27年 8月14日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	180,662,832	322,760,168
親投資信託受益証券	△1	-
合計	180,662,831	322,760,168

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年2月17日-平成27年8月14日)

開示資料

決算