有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成31年2月15日-令和1年8月14日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2019/11/14 9:26
【資料】: PDFをみる
【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第9特定期間 (2019年 2月14日現在)		第10特定期間 (2019年 8月14日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,814,264,959口		2,597,763,183口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	395,134,953円	元本の欠損	613,466,628円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8596円	1口当たり純資産額	0.7638円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,596円)	(1万口当たり純資産額)	(7,638円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9特定期間自 2018年 8月15日至 2019年 2月14日				第10特定期間自 2019年 2月15日至 2019年 8月14日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第45期自 2018年 8月15日至 2018年 9月14日				第51期自 2019年 2月15日至 2019年 3月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,244,037円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	446,239,371円		収益調整金額	C	401,881,697円
	分配準備積立金額	D	72,205,760円		分配準備積立金額	D	26,919,301円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	519,689,168円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	428,800,998円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,090,635,778口		当ファンドの期末残存口数	F	2,776,718,609口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,681円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,544円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,271,907円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,330,155円
	第46期自 2018年 9月15日至 2018年10月15日				第52期自 2019年 3月15日至 2019年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	528,905円		費用控除後の配当等収益額	A	11,518,999円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	440,375,400円		収益調整金額	C	387,159,572円
	分配準備積立金額	D	62,942,590円		分配準備積立金額	D	17,823,696円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	503,846,895円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	416,502,267円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,047,627,644口		当ファンドの期末残存口数	F	2,674,343,697口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,653円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,557円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,142,882円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,023,031円
	第47期自 2018年10月16日至 2018年11月14日				第53期自 2019年 4月16日至 2019年 5月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,162,391円		費用控除後の配当等収益額	A	7,469,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	430,732,712円		収益調整金額	C	382,689,275円
	分配準備積立金額	D	52,989,116円		分配準備積立金額	D	21,032,427円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	489,884,219円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	411,191,346円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,979,960,280口		当ファンドの期末残存口数	F	2,643,180,700口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,643円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,555円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,939,880円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,929,542円
	第48期自 2018年11月15日至 2018年12月14日				第54期自 2019年 5月15日至 2019年 6月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,968,010円		費用控除後の配当等収益額	A	6,615,532円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	423,006,908円		収益調整金額	C	380,607,511円
	分配準備積立金額	D	49,199,445円		分配準備積立金額	D	20,423,094円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	474,174,363円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	407,646,137円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,925,817,402口		当ファンドの期末残存口数	F	2,628,555,667口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,620円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,550円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,777,452円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,885,667円
	第49期自 2018年12月15日至 2019年 1月15日				第55期自 2019年 6月15日至 2019年 7月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	83,944円		費用控除後の配当等収益額	A	323,083円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	407,782,776円		収益調整金額	C	377,704,573円
	分配準備積立金額	D	40,763,620円		分配準備積立金額	D	18,933,121円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	448,630,340円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	396,960,777円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,819,879,036口		当ファンドの期末残存口数	F	2,608,020,481口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,590円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,522円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,459,637円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,824,061円
	第50期自 2019年 1月16日至 2019年 2月14日				第56期自 2019年 7月17日至 2019年 8月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,740,555円		費用控除後の配当等収益額	A	16,117,405円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	407,181,643円		収益調整金額	C	376,373,178円
	分配準備積立金額	D	32,119,852円		分配準備積立金額	D	11,250,176円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	443,042,050円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	403,740,759円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,814,264,959口		当ファンドの期末残存口数	F	2,597,763,183口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,574円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,554円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,442,794円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,793,289円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第10特定期間自 2019年 2月15日至 2019年 8月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第10特定期間 (2019年 8月14日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第9特定期間自 2018年 8月15日至 2019年 2月14日	第10特定期間自 2019年 2月15日至 2019年 8月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,084,412,367円	2,814,264,959円
期中追加設定元本額	98,070,138円	76,842,869円
期中一部解約元本額	368,217,546円	293,344,645円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第9特定期間 (2019年 2月14日現在)	第10特定期間 (2019年 8月14日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	128,156,013	△178,101,091
親投資信託受益証券	△1	-
合計	128,156,012	△178,101,091

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成31年2月15日-令和1年8月14日)

開示資料

決算