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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年8月15日-平成28年2月15日)

【提出】: 2016/05/13 9:06
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第3特定期間は当特定期間末日が休業日のため、平成27年 8月15日から平成28年 2月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第2特定期間 (平成27年 8月14日現在)		第3特定期間 (平成28年 2月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		7,854,456,374口		7,059,430,842口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円	元本の欠損	845,323,821円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.1590円	1口当たり純資産額	0.8803円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(11,590円)	(1万口当たり純資産額)	(8,803円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間自平成27年 2月17日至平成27年 8月14日				第3特定期間自平成27年 8月15日至平成28年 2月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	信託約款に定めるとおり、第1計算期間から第3計算期間まで(平成26年11月18日から平成27年3月16日まで)の決算時においては収益分配を行いません。				第9期自平成27年 8月15日至平成27年 9月14日
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	176,681,833円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
					収益調整金額	C	713,731,015円
					分配準備積立金額	D	625,073,699円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,515,486,547円
					当ファンドの期末残存口数	F	7,175,398,823口
					1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,112円
					1万口当たり分配金額	H	30円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,526,196円
	第4期自平成27年 3月17日至平成27年 4月14日				第10期自平成27年 9月15日至平成27年10月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	35,579,659円		費用控除後の配当等収益額	A	3,896,773円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	466,135,185円		収益調整金額	C	731,878,262円
	分配準備積立金額	D	412,834,891円		分配準備積立金額	D	758,859,197円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	914,549,735円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,494,634,232円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,618,718,614口		当ファンドの期末残存口数	F	7,159,919,320口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,381円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,087円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,856,155円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,479,757円
	第5期自平成27年 4月15日至平成27年 5月14日				第11期自平成27年10月15日至平成27年11月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,418,205円		費用控除後の配当等収益額	A	6,717,557円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	654,296,610円		収益調整金額	C	728,494,290円
	分配準備積立金額	D	404,950,573円		分配準備積立金額	D	682,386,863円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,062,665,388円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,417,598,710円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,836,052,428口		当ファンドの期末残存口数	F	6,856,413,939口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,356円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,067円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,508,157円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,569,241円
	第6期自平成27年 5月15日至平成27年 6月15日				第12期自平成27年11月17日至平成27年12月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,224,723円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	783,883,744円		収益調整金額	C	792,672,162円
	分配準備積立金額	D	356,032,840円		分配準備積立金額	D	639,763,246円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,196,141,307円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,432,435,408円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,580,411,797口		当ファンドの期末残存口数	F	7,030,178,920口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,394円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,037円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,741,235円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,090,536円
	第7期自平成27年 6月16日至平成27年 7月14日				第13期自平成27年12月15日至平成28年 1月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	34,104,317円		費用控除後の配当等収益額	A	944,095円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	846,250,872円		収益調整金額	C	823,905,503円
	分配準備積立金額	D	369,361,535円		分配準備積立金額	D	605,983,803円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,249,716,724円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,430,833,401円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,910,169,373口		当ファンドの期末残存口数	F	7,122,529,174口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,402円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,008円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,730,508円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,367,587円
	第8期自平成27年 7月15日至平成27年 8月14日				第14期自平成28年 1月15日至平成28年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	118,534,362円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	290,783,937円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	753,131,843円		収益調整金額	C	822,597,472円
	分配準備積立金額	D	325,674,676円		分配準備積立金額	D	574,381,990円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,488,124,818円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,396,979,462円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,854,456,374口		当ファンドの期末残存口数	F	7,059,430,842口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,894円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,978円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,563,369円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,178,292円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第3特定期間自平成27年 8月15日至平成28年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第3特定期間 (平成28年 2月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第2特定期間自平成27年 2月17日至平成27年 8月14日	第3特定期間自平成27年 8月15日至平成28年 2月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	5,042,065,460円	7,854,456,374円
期中追加設定元本額	7,924,028,081円	1,536,850,242円
期中一部解約元本額	5,111,637,167円	2,331,875,774円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第2特定期間 (平成27年 8月14日現在)	第3特定期間 (平成28年 2月15日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	322,760,168	△621,049,699
親投資信託受益証券	-	-
合計	322,760,168	△621,049,699

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年8月15日-平成28年2月15日)

開示資料

決算