有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2022/10/12-2023/04/11)

【提出】: 2023/07/10 9:22
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2022年10月11日現在]	当期 [2023年 4月11日現在]
1.	期首元本額	441,533,718円	360,977,698円
	期中追加設定元本額	―円	―円
	期中一部解約元本額	80,556,020円	84,509,958円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	99,324,897円	84,764,556円
3.	受益権の総数	360,977,698口	276,467,740口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 4月12日至 2022年10月11日				当期自 2022年10月12日至 2023年 4月11日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第87期 2022年 4月12日 2022年 5月11日				第93期 2022年10月12日 2022年11月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,307,699円		費用控除後の配当等収益額	A	1,843,786円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	34,890,751円		収益調整金額	C	28,126,008円
	分配準備積立金額	D	47,272,679円		分配準備積立金額	D	39,521,679円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,471,129円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,491,473円
	当ファンドの期末残存口数	F	441,533,718口		当ファンドの期末残存口数	F	355,927,587口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,913円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,952円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,207,668円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,779,637円
	第88期 2022年 5月12日 2022年 6月13日				第94期 2022年11月12日 2022年12月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,634,764円		費用控除後の配当等収益額	A	1,769,797円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	34,890,751円		収益調整金額	C	26,875,533円
	分配準備積立金額	D	47,372,710円		分配準備積立金額	D	37,825,852円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,898,225円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,471,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	441,533,718口		当ファンドの期末残存口数	F	340,102,494口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,922円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,954円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,207,668円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,040,614円
	第89期 2022年 6月14日 2022年 7月11日				第95期 2022年12月13日 2023年 1月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,296,775円		費用控除後の配当等収益額	A	1,701,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	33,938,228円		収益調整金額	C	23,758,333円
	分配準備積立金額	D	46,494,863円		分配準備積立金額	D	33,199,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,729,866円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,658,932円
	当ファンドの期末残存口数	F	429,480,428口		当ファンドの期末残存口数	F	300,653,237口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,926円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,951円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,147,402円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,803,919円
	第90期 2022年 7月12日 2022年 8月12日				第96期 2023年 1月12日 2023年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,221,783円		費用控除後の配当等収益額	A	1,671,769円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	29,236,859円		収益調整金額	C	23,471,451円
	分配準備積立金額	D	40,182,742円		分配準備積立金額	D	32,697,037円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,641,384円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	57,840,257円
	当ファンドの期末残存口数	F	369,984,491口		当ファンドの期末残存口数	F	297,022,729口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,936円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,947円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,849,922円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,782,136円
	第91期 2022年 8月13日 2022年 9月12日				第97期 2023年 2月14日 2023年 3月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,220,834円		費用控除後の配当等収益額	A	1,932,500円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	28,599,377円		収益調整金額	C	22,664,833円
	分配準備積立金額	D	39,670,348円		分配準備積立金額	D	31,466,800円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,490,559円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,064,133円
	当ファンドの期末残存口数	F	361,917,711口		当ファンドの期末残存口数	F	286,815,548口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,947円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,954円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,809,588円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,720,893円
	第92期 2022年 9月13日 2022年10月11日				第98期 2023年 3月14日 2023年 4月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,909,865円		費用控除後の配当等収益額	A	1,897,514円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	28,525,092円		収益調整金額	C	21,847,071円
	分配準備積立金額	D	39,977,484円		分配準備積立金額	D	30,535,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,412,441円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,280,014円
	当ファンドの期末残存口数	F	360,977,698口		当ファンドの期末残存口数	F	276,467,740口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,950円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,963円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,804,888円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,658,806円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年 4月12日至 2022年10月11日	当期自 2022年10月12日至 2023年 4月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2022年10月11日現在]	当期 [2023年 4月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2022年10月11日現在]	当期 [2023年 4月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△7,050,140	△745,365
親投資信託受益証券	―	―
合計	△7,050,140	△745,365

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2022年10月11日現在]	当期 [2023年 4月11日現在]
1口当たり純資産額	0.7248円	0.6934円
(1万口当たり純資産額)	(7,248円)	(6,934円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2022/10/12-2023/04/11)

開示資料

決算