有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年12月19日-平成28年6月20日)

【提出】: 2016/09/13 9:14
【資料】: PDFをみる
【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年12月19日から平成28年 6月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年12月18日現在				当期平成28年 6月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			225,020,327口				4,121,870,545口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	14,184,671円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9370円			1口当たり純資産額	1.0003円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,370円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,003円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 6月26日至平成27年12月18日				当期自平成27年12月19日至平成28年 6月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 6月26日から平成27年 9月18日まで				平成27年12月19日から平成28年 1月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,329,774円		費用控除後の配当等収益額	A	540,486円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,448円		収益調整金額	C	120,519円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	1,047,291円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,360,222円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,708,296円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,943,568口		当ファンドの期末残存口数	F	229,879,310口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	74円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	323,915円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	344,818円
	平成27年 9月19日から平成27年10月19日まで				平成28年 1月19日から平成28年 2月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	439,966円		費用控除後の配当等収益額	A	891,468円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	31,570円		収益調整金額	C	1,586,553円
	分配準備積立金額	D	1,004,179円		分配準備積立金額	D	1,234,582円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,475,715円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,712,603円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,558,196口		当ファンドの期末残存口数	F	473,420,358口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	68円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	78円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	323,337円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	710,130円
	平成27年10月20日から平成27年11月18日まで				平成28年 2月19日から平成28年 3月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	341,422円		費用控除後の配当等収益額	A	3,060,892円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	24,755,933円
	収益調整金額	C	32,835円		収益調整金額	C	6,022,185円
	分配準備積立金額	D	1,119,826円		分配準備積立金額	D	1,413,158円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,494,083円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,252,168円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,564,993口		当ファンドの期末残存口数	F	1,050,757,568口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	69円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	335円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	323,347円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,576,136円
	平成27年11月19日から平成27年12月18日まで				平成28年 3月19日から平成28年 4月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	246,966円		費用控除後の配当等収益額	A	291,697円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	84,594円		収益調整金額	C	44,053,374円
	分配準備積立金額	D	1,137,855円		分配準備積立金額	D	27,397,953円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,469,415円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,743,024円
	当ファンドの期末残存口数	F	225,020,327口		当ファンドの期末残存口数	F	2,213,433,939口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	65円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	324円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	337,530円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,320,150円
					平成28年 4月19日から平成28年 5月18日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	2,791,560円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	637,291円
					収益調整金額	C	67,000,591円
					分配準備積立金額	D	24,363,718円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,793,160円
					当ファンドの期末残存口数	F	2,929,189,983口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	323円
					10,000口当たり分配金額	H	15円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,393,784円
					平成28年 5月19日から平成28年 6月20日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	253,320円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	106,467,482円
					分配準備積立金額	D	22,523,716円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	129,244,518円
					当ファンドの期末残存口数	F	4,121,870,545口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	313円
					10,000口当たり分配金額	H	15円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,182,805円
				2.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 6月26日至平成27年12月18日	当期自平成27年12月19日至平成28年 6月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年12月18日現在	当期平成28年 6月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 6月26日至平成27年12月18日	当期自平成27年12月19日至平成28年 6月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 6月26日至平成27年12月18日		当期自平成27年12月19日至平成28年 6月20日
期首元本額	-円	期首元本額	225,020,327円
期中追加設定元本額	231,208,806円	期中追加設定元本額	4,152,045,160円
期中一部解約元本額	6,188,479円	期中一部解約元本額	255,194,942円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 6月26日至平成27年12月18日	当期自平成27年12月19日至平成28年 6月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,710,258	△102,054,204
合計	1,710,258	△102,054,204

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年12月19日-平成28年6月20日)

開示資料

決算