半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年3月6日-令和3年3月5日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2020年 3月 5日現在)	当中間計算期間末 (2020年 9月 5日現在)
1	期首元本額	4,112,420,194円	4,990,475,233円
	期中追加設定元本額	2,803,938,166円	2,720,179,364円
	期中一部解約元本額	1,925,883,127円	2,197,785,314円
2	受益権の総数	4,990,475,233口	5,512,869,283口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2020年 3月 5日現在)	当中間計算期間末 (2020年 9月 5日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2020年 3月 5日現在)		当中間計算期間末 (2020年 9月 5日現在)
1口当たり純資産額	1.2444	円	1.3438	円
(1万口当たり純資産額)	(12,444	円)	(13,438	円)

<参考>当ファンドは「日本株式インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「日本株式インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2020年 3月 5日現在)	(2020年 9月 5日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		6,293,913	3,568,716
コール・ローン		2,957,081,673	1,770,323,533
株式		99,664,370,430	99,445,001,510
派生商品評価勘定		3,966,820	34,769,600
未収配当金		225,820,755	63,638,617
差入委託証拠金		138,375,000	45,320,000
前払金		287,835,000	―
流動資産合計		103,283,743,591	101,362,621,976
資産合計		103,283,743,591	101,362,621,976
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		148,303,320	1,910,180
前受金		―	32,917,500
未払金		115,382,600	―
未払解約金		227,770,000	454,964,900
未払利息		8,171	4,840
その他未払費用		2,264	809
流動負債合計		491,466,355	489,798,229
負債合計		491,466,355	489,798,229
純資産の部
元本等
元本	1	40,231,347,788	36,519,764,813
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		62,560,929,448	64,353,058,934
元本等合計		102,792,277,236	100,872,823,747
純資産合計		102,792,277,236	100,872,823,747
負債純資産合計		103,283,743,591	101,362,621,976

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月 6日から、翌年3月 5日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2020年 3月 5日現在)	(2020年 9月 5日現在)
1	期首元本額	33,368,916,556円	40,231,347,788円
	期中追加設定元本額	16,799,288,366円	2,960,395,188円
	期中一部解約元本額	9,936,857,134円	6,671,978,163円
	元本の内訳ファンド名
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	90,166,542円	84,429,820円
	日本株式インデックス・ファンド(年金1)<適格機関投資家限定>	1,044,557,935円	994,058,918円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	2,548,552円	1,999,323円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	80,834,812円	74,666,729円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	119,168円	120,477円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	4,416,219円	3,509,212円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	8,589,144円	8,566,900円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	6,502,489,355円	6,297,345,141円
	日本株式インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	356,771,929円	327,032,022円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	5,594,540円	4,196,157円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	1,076,097,343円	1,016,393,833円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	719,657,554円	704,642,264円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	55,488,476円	49,080,870円
	日本株式インデックス・ファンドM<適格機関投資家限定>	171,579,416円	76,596,655円
	日本株式インデックス・ファンドS<適格機関投資家限定>	14,020,631,814円	11,827,807,595円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	203,904,954円	193,267,329円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	2,259,502,425円	2,168,727,999円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	398,992,260円	365,849,227円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	1,771,195,852円	1,643,596,470円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	53,792,516円	49,565,948円
	日本株式インデックス・ファンドFOF<適格機関投資家限定>	4,631,174,569円	4,558,602,500円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	17,501,190円	17,548,337円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	18,727,349円	18,965,549円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	10,468,593円	9,989,883円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	506,387,190円	575,749,285円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	2,373,052円	2,329,047円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	3,262,687円	3,259,763円
	日本株式インデックス・ファンドVA2<適格機関投資家限定>	1,417,374,439円	318,585,260円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	328,365,026円	322,712,845円
	世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	1,465,187,140円	1,514,233,702円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	92,231,633円	84,729,091円
	フレックス資産配分戦略ファンド<適格機関投資家限定>	121,997,134円	172,989,575円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	81,234,469円	74,716,166円
	ステート・ストリート日本株式インデックス・オープン	2,430,432,087円	2,678,846,488円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	568,014円	581,416円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	249,059,389円	247,173,229円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	21,120,180円	19,914,592円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	6,952,841円	7,385,196円
	計	40,231,347,788円	36,519,764,813円
2	受益権の総数	40,231,347,788口	36,519,764,813口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2020年 3月 5日現在)	(2020年 9月 5日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		(単位:円)
		(2020年 3月 5日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX(先物)	2,418,237,500	―	2,274,000,000	△144,237,500
	合 計	2,418,237,500	―	2,274,000,000	△144,237,500

		(単位:円)
		(2020年 9月 5日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX(先物)	1,388,282,500	―	1,421,200,000	32,917,500
	合 計	1,388,282,500	―	1,421,200,000	32,917,500

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2020年 3月 5日現在)		(2020年 9月 5日現在)
1口当たり純資産額	2.5550	円	2.7621	円
(1万口当たり純資産額)	(25,550	円)	(27,621	円)