半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2023/03/07-2024/03/05)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2023年3月6日現在)	当中間計算期間末 (2023年9月6日現在)
1	期首元本額	8,242,506,024円	6,834,794,674円
	期中追加設定元本額	2,307,955,686円	1,074,617,971円
	期中一部解約元本額	3,715,667,036円	1,360,744,710円
2	受益権の総数	6,834,794,674口	6,548,667,935口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2023年3月6日現在)	当中間計算期間末 (2023年9月6日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2023年3月6日現在)	当中間計算期間末 (2023年9月6日現在)
1口当たり純資産額	1.7869円	2.1269円
(1万口当たり純資産額)	(17,869円)	(21,269円)

<参考>当ファンドは「日本株式インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「日本株式インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
 

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2023年3月6日現在)	(2023年9月6日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		4,098,840	9,675,338
コール・ローン		703,891,541	672,512,789
株式		53,012,482,760	56,765,201,273
派生商品評価勘定		―	3,933,780
未収入金		19,104,480	12,620,506
未収配当金		105,426,527	34,418,512
差入委託証拠金		28,620,000	23,250,000
流動資産合計		53,873,624,148	57,521,612,198
資産合計		53,873,624,148	57,521,612,198
負債の部
流動負債
前受金		12,980,000	860,000
派生商品評価勘定		341,120	―
未払解約金		113,201,000	151,002,000
未払利息		1,884	1,806
その他未払費用		759	2,124
流動負債合計		126,524,763	151,865,930
負債合計		126,524,763	151,865,930
純資産の部
元本等
元本	1	14,558,908,008	13,042,881,349
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		39,188,191,377	44,326,864,919
元本等合計		53,747,099,385	57,369,746,268
純資産合計		53,747,099,385	57,369,746,268
負債純資産合計		53,873,624,148	57,521,612,198

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月6日から、翌年3月5日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2023年3月6日現在)	(2023年9月6日現在)
1	期首元本額	25,300,275,343円	14,558,908,008円
	期中追加設定元本額	1,657,681,729円	830,423,711円
	期中一部解約元本額	12,399,049,064円	2,346,450,370円
	元本の内訳 ファンド名
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	68,981,331円	60,246,870円
	日本株式インデックス・ファンド(年金1)<適格機関投資家限定>	710,654,042円	668,116,430円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	2,898,566円	2,576,309円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	23,988,398円	17,484,784円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	95,561円	87,248円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	2,369,752円	840,042円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	4,168,214円	3,220,530円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	4,005,086,693円	3,540,100,856円
	日本株式インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	254,435,197円	288,665,062円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	2,111,954円	1,953,644円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	524,962,098円	433,708,836円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	435,713,404円	380,321,606円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	31,673,865円	23,904,655円
	日本株式インデックス・ファンドM<適格機関投資家限定>	73,098,076円	71,387,908円
	日本株式インデックス・ファンドS<適格機関投資家限定>	76,775,165円	74,837,750円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	94,542,489円	73,511,811円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	1,423,723,607円	1,219,799,889円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	193,801,129円	150,694,161円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	942,430,300円	788,149,327円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	31,132,700円	26,909,014円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	9,828,013円	8,296,005円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	14,088,522円	12,551,005円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	5,225,456円	4,122,287円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	339,407,323円	287,568,126円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	1,174,704円	1,014,709円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	2,163,323円	1,969,264円
	日本株式インデックス・ファンドVA2<適格機関投資家限定>	41,848,936円	57,529,563円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	200,452,844円	169,642,480円
	世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	879,179,744円	741,950,461円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	68,530,913円	60,848,258円
	フレックス資産配分戦略ファンド<適格機関投資家限定>	430,650,499円	395,622,534円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	45,838,046円	58,642,120円
	ステート・ストリート日本株式インデックス・オープン	3,308,102,272円	3,166,448,800円
	世界バランス40VA<適格機関投資家限定>	2,753,384円	2,341,370円
	世界バランス60VA<適格機関投資家限定>	3,682,872円	1,651,296円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	194,223円	112,650円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	289,049,365円	236,181,603円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	10,430,102円	6,584,786円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	3,664,926円	3,287,300円
	計	14,558,908,008円	13,042,881,349円
2	受益権の総数	14,558,908,008口	13,042,881,349口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2023年3月6日現在)	(2023年9月6日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		(単位:円)
		(2023年3月6日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX(先物)	644,000,000	―	643,680,000	△320,000
	合 計	644,000,000	―	643,680,000	△320,000

		(単位:円)
		(2023年9月6日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX(先物)	399,550,000	―	403,495,000	3,945,000
	合 計	399,550,000	―	403,495,000	3,945,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2023年3月6日現在)	(2023年9月6日現在)
1口当たり純資産額	3.6917円	4.3985円
(1万口当たり純資産額)	(36,917円)	(43,985円)